国际结算之托收方式-1.pptVIP

第四章 托收方式 第一节 托收概述 一、托收的定义 是银行（托收行）依据委托人（债权人）的指示，通过该行在付款人（债务人）所在地的联行或代理行（代收行）向付款人取得付款和/或承兑。 三、托收方式的种类 （一）光票托收（Clean Collection） 1、指金融单据托收，不伴随商业单据。 2、在国际贸易中，通常是货运单据直接寄交买方，仅将汇票（有时也可附发票等非货运单据）委托银行托收。 3、托收的款项一般是贸易从属费用。 （二）跟单托收（Documentary Collection） 指金融单据伴随商业单据的托收，或商业单据不伴随金融单据的托收。 （三）直接托收（Direct Collection） 委托人征得托收行同意，直接将托收单据寄代收行。URC522不愿承认不经银行办理的托收业务，故未将其包括在规则之中。 四、托收业务中的契约关系 1、出口商与托收行之间的契约：托收申请书 2、托收行与代收行之间的契约：托收指示 第二节 跟单托收的交单条件 一、付款交单 （Documents against Payment，D／P） 付款交单是指出口商（或代收银行）以进口商付款为条件交单，即被委托的代收银行必须在进口商付清货款之后，才能将货运单据交给进口商。 1、即期付款交单（D／P at Sight） 是由出口商开立即期汇票，一并与单据通过托收行寄到进口地代收行，代收行提示给进口商见票，进口商审核有关单据无误后，立即付款赎单，货款和物权单据两清。 D/P即期流程图 案例 某外贸公司与某美籍华人客商做了几笔顺利的小额交易后，付款方式为预付。后来客人称销路已经打开，要求增加数量，可是，由于数量太多，资金一时周转不开，最好将付款方式该为D/P AT SIGHT。当时我方考虑到D/P AT SIGHT 的情况下，如果对方不去付款赎单，就拿不到单据，货物的所有权归我方所有。结果，未对客户的资信进行全面调查，就以此种方式发出了一个40’货柜的货物，金额为3万美圆。后来，事情发展极为不顺。货物到达目的港后，客户借口资金紧张，迟迟不去赎单。10天后，各种费用相继发生。考虑到这批货物的花色品种为客户特别指定，拉回来也是库存，便被迫改为D/A 30天。可是，客户将货提出之后，就再也没有音信。到涉外法律服务处与讨债公司一问才知道，到美国打官司费用极高。于是只好作罢。该案例给我们什么启示？ 2、远期付款交单（D／P after sight） 是指出口商开立远期汇票，随附单据寄到进口地代收行。代收行提示给进口商见票，进口商见票并审单无误后，立即承兑汇票，于汇票到期时付款后赎单。 D/P远期流程图 案例 某出口公司（甲）与中东地区进口商（乙）签订了一份合同，向其出售一批机电产品，付款条件为D/P 60天 。甲委托国内的丙银行通过国外的代理行丁代收货款。托收申请书和委托书中列明：“D/P at 60 days after sight”（见票后60天付款交单）和“Subject to Uniform Rules for Collection ICC Publication No.522”。 结果丁银行以承兑交单的方式交给了进口商。而票据到期，进口商迟迟不付款，使甲公司蒙受损失。问造成损失的责任由谁来承担？ 二、承兑交单 （Documents against Acceptance， D／A） 承兑交单是指由出口商（或代收银行）向进口商以承兑为条件交付单据。 D/A 流程图 案例 某年6月6日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight 的出口托收业务，金额为USD100000，托收行按出口商的要求将全套单据整理后撰打了托收函一同寄给英国一家代收行。 单据寄出5天后委托人声称进口商要求托收将D/P at sight改为D/A at 60 days after sight，最后委托行按委托人的要求发出了修改指令，此后一直未见代收行发出承兑指令。当年8月19日委托行收到代收行寄回的单据发现3份正本提单只有两份。委托人立即通过英国有关机构了解到，货物已经被进口商提走。此时，委托行据理力争，要求代收行要么退回全部单据，要么承兑付款，但是代收行始终不予理睬。货款始终没有着落。 请分析此案例。 三、其它种类的跟单托收 （一）分批部分付款 （二）本票交单 （三）凭付款承诺书交单 （四）凭信托收据交单 （五）凭买方或其银行开立保函担保在固定