2016年全面预算编制和控制(医院培训用)分析.ppt

（一）、营业额预算的编制、执行、跟踪、控制、分析1、编制营业额预算 营业额预算编制责任部门——各医院经营中心/科室（主导） 1、整理2015年1-9月营业额、门诊量（按科室）， 2、经营中心、财务中心预测10-12月营业额、门诊量（按科室），汇总2015年基本数据 3、分析2015年各科室完成情况及原因，2015年工作不足点 4、根据集团 →医院→ 科室2016年及未来发展规划定位、发展方向和各科室主任、医生充分沟通后参考2015年科室/医生营业额实际情况确定2016年营业额指标 5、按科室、时间（月）分解编制营业额预算 6、分析汇总各科室营业额（按照月份、科室分析讨论）、门诊量 7、总经理、经营院长、财务负责人、各经营主任、科主任讨论确认科室营业额指标 8、集团总经理、医院总经理、集团经营总监、集团经济中心总监、医院经营院长、医院财务负责人讨论确认医院营业额指标 9、医生总监、科室、医院营业额多次讨论后，签字确认（分月） 10、片区总经理、集团经营总监、总经理签署医院营业额指标（分月、科室） 11、执行董事、片区总经理、集团经营总监签署深圳片区营业额预算指标 编制营业额预算-注意事项 为确保预算营业额顺利实现注意一下几点 1、把预算分为几类 重点学科（主打科室）、医疗项目（收入和利润主要来源），必须确保不下降 重点扶持学科（主推科室）、主推医疗项目(新的增长点，需对应医生、