[新三板信息披露督导指引.pptVIP

制定背景 制定依据 指导思想 具体要求 制定背景 2009年6月12日，发布新的试点办法，对中关村试点制度进行了调整完善，对信息披露提出了更高要求。 帐户合并、电子化报盘、定价委托、结算改革、行情发布——关注度提高、交易活跃、价格对披露的信息更敏感 真实、及时—— 真实、准确、完整 总结试点3年多来券商信息披露督导的经验 总体情况较好 部分券商重视不够 制定依据 试点办法 第五条 证券公司应督促挂牌公司按照中国证券业协会规定的信息披露要求履行信息披露义务。 第五十六条 主办券商应持续督导所推荐挂牌公司规范履行信息披露义务、完善公司治理结构。 信息披露规则 第四章 指导思想 制度基础：主办券商制度 终身督导— 期限自挂牌公司进入代办股份转让系统报价转让之日起，至挂牌公司终止挂牌之日止。 最低要求—指引规定主办券商履行信息披露督导职责的最低要求。主办券商可根据实际情况，进行更为充分的督导。 勤勉尽责 人员要求 专职督导人员 取得证券承销或证券经纪业务资格 具备法律、财务知识的至少各一名 为每家挂牌公司指定一名 任免后5个报价日内，名单及简历报协会备案 专项督导人员 具有律师、注册会计师资格 审阅定期报告、调查指定事项