风险管理与人身保险.docVIP

第一章 风险与风险管理概述 第一节 风险概述 一、风险的定义： 损失的不确定性 实际结果与预期结果的偏离程度 可能的损失 期望损失（风险发生的概率*损失的程度） 二、风险的特征 客观性 偶然性 损失性（本质特征） 可测性（大量、同质数据的统计） 可变性（旧风险慢慢消失、新风险又不断出现） 三、风险的构成要素（4个） 风险暴露——风险承担着面临风险的状态 分类：实物资产风险暴露 金融资产风险暴露 法律责任风险暴露 人力资本风险暴露 风险因素 物质风险因素（低洼地的建筑、失修的电线、不良嗜好等等） 道德风险因素（个体的故意行为使风险发生） 心理风险因素（购买保险后心存侥幸，不注意、不关心） 社会风险因素（经济危机、政治动乱、种族矛盾等等） （三）风险事件（火灾、地震、盗窃、人的死亡疾病等等） （四）损失 定义：人身伤亡或经济价值的非故意的、非计划的、非预期的减少。 风险事件的发生和风险因素的存在都可能导致损失，例如，风险因素的存在引起忧虑和紧张、引起资源配置扭曲、引起风险处理费用。 分类： 直接损失 间接损失 或 有形损失 收入损失 费用损失 责任损失 风险因素、风险事件和损失存在一定的因果联系，但三者之间的关系并不具有必然性，风险因素不一定导致风险事件，风险事件不一定导致损失。 四、风险的分类 基本风险——对所有个体都存在的风险，如：经济失调、政治变动、战争、通货膨胀等等。由社会、国家来处理，比如社保。 特定风险——只对特定个体寻在的风险，由个人来处理，比如买商业保险保险。 （二） 纯粹风险：可保风险（损失严重） 不可保风险（损失不严重） 纯粹风险只有损失和不损失两种可能性的风险，是风险控制的主要对象。纯粹风险导致的损失对个体而言是损失，对社会而言也是损失。 投机风险包括：损失、无损失、盈利三种可能，如赌博。投机风险从整个社会角度来看，可以相互抵消，不会产生真正的损失。 （三） 人生风险（人的身体、寿命） 财产风险 责任风险（侵权行为） 信用风险（违约行为） （四） 可保风险——保险公司可承保的纯粹风险。 不可保风险——损失不严重的风险，没必要买保险。 可保风险必须具备的的5个基本特征： 损失发生的偶然性 损失程度的可确定性 定额给付合同：人寿保险 损失补偿合同：财产保险、责任保险、医疗费用保险 损失的严重性——损失不严重的风险，没必要买保险。 损失的可测性（大量、同质，大数法则） 损失的非巨灾性（再保险） （五） 自然风险 经济风险 政治风险 社会风险 五、风险成本 定义：是指由于风险事件的发生或者风险因素的存在引起的费用支出。包括发生损失产生的成本、不确定性本身引起的成本。 风险事件发生所导致的成本包括：风险事件的直接损失、风险事件的间接损失。 风险因素存在索引起的成本包括： 资源非优化配置（提前2小时候机） 对风险的恐惧和忧虑所引起的机会成本（焦虑恐惧引起负面效应，这些精力本可以做别的事情） 第二节 风险管理概述 风险管理的定义——以最小的成本（包括人力、物力、财力和）获得最大的安全保障。 风险管理由确定风险管理目标、风险识别、风险衡量、风险管理措施的选择与实施、效果评价等环节组成。其中风险识别和风险衡量统称为风险评估，它是风险管理的基础。 风险管理的重要性（对企业、对家庭、对社会） 三、风险管理的原则 全面周详的原则 量力而行的原则——根据自身财务承受能力决定采用何种风险管理措施，如自留风险、转移风险、购买保险和损失控制。 成本效益比较原则——在承办约束下选择最佳的风险处理方法，如自留风险、转移风险、购买保险和损失控制。 四、风险管理的职能定位和组织 （一）风险管理的职能定位 风险管理的基本职能是最大限度地减少组织和个人的不确定性。公司管理职能分为：战略管理、经营管理、风险管理。 风险管理的组织 风险管理的组织是指实现风险管理目标的组织结构。企业风险管理组织取决于风险管理对象，企业的风险具有相对集中性和相对分散性的特点，因此决定了企业风险管理既有集中管理需求，又有分散管理需求，所以风险管理组织既可以是集中型，也可以是分散型，还可以是介于集中与分散之间的类型。 五、风险管理科学的产生与发展 略 （二）略（三）略 （四）风险管理的新发展 全面风险管理 定义：又称“企业风险管理”——COSO委员会 全面风险管理框架 企业风险管理的三个维度——目标、风险管理和管理层级，三者之间的关系是：作为风险管理主体的四个管理层级，按照风险管理的八个要素为企业的四个目标服务。 第一个维度：目标 合规目标 报告目标 经营目标 战略目标 第二个维