07_财务管理-twj..docVIP

用友ERP-U8调研问卷 财务管理 客户名称： 客户经理： 版 本 号： 编 写 人： 调研日期： 审 阅 人： 审阅日期： （本问卷仅限客户内部使用，禁止向第三方传播） 部 门 被 访 人 联系方式 部门主管 一、部门机构设置及职责 序号 问题 答案(备选) 备注 1 财务部门岗位设置： □经理 □总账会计 □成本会计 □往来会计 □费用会计 □材料会计 □出纳 □其他： 2 财务部门职责： □总账核算 □往来账核算 □存货及成本核算 □出纳现金业务 □部门费用核算 □其他 * 财务部门组织结构图 简 图 说明 二、总账管理 序号 问题 答案(备选) 备注 1 财务会计科目 财务会计科目体系 □ 企业新会计制度 □ 其他（请列示） 现有会计科目级次 □4-2-2-2-2-2 □4-2-2-2 □ 4-2-2 □4-2 □其他（请列示） 涉及哪些科目辅助核算 □ 客户 □供应商 □部门 □ 个人 □项目 2 外币核算 是否有外币核算 □是 □否 外币核算设置 □固定汇率 □浮动汇率 外币币种 美元 □ 欧元 □港币 □ 日元 □ 其他（请列示） 3 凭证 凭证类别 记账凭证 现金、银行、转账凭证 收款、付款、转账凭证 现收、现付、银收、银付、转账凭证 其他（请列示） 平均每月的凭证数量 张 4 现金流量管理 是否进行现金流量管理 □是 □否 现金流量涉及科目有哪些？ 请列示，如1001现金、1002银行存款等等 5 损益结转方式 □账结法 （每月损益类结转利润） 表结法 （年底损益类结转利润） 6 总账月结账日期 每月 日 7 总账年结账日期 8 记账本位币 □本位币 □其他 9 财务部每月提供外部报表 □资产负债表 □损益表 □现金流量表 □其他 总账月结账业务流程 简要流程图 说明 三、应收款管理 序号 问题 答案(备选) 备注 1 汇兑损益方式 □月末处理 □外币结清 2 收款类型（结算方式） 现金 □支票 □信用证 票据 □其他（请列示） 3 是否登记支票 □是 □否 4 应收账科目 应收账款科目有哪些？ 请列示 应收科目： 预收科目： 商业承兑科目： 银行呈兑科目： 应收账的类别设置如何划分？ □按客户类型 □按业务类型 □按客户所在国家、地区 □按业务发生地区 □按业务员 □其他（请列示） 5 应收账立账管理 应收账款立账依据 □销售发票 □销售发货单 立账方式 业务日期 □月结 固定立账日 下 月 日 立账依据日期 □单据日期 □发货日期 6 账龄管理和信用管理 账期类账龄区间划分 请列示 逾期账龄期间划分 请列示 客户是否有信用额度管理 有 □无 若有，额度确定的依据是： 请列示 客户是否有信用期限的管理 有 □无 若有，期限确定的依据是： 请列示 7 坏账准备处理方式 应收余额百分比法 销售收入百分比法 账龄分析法 直接转销法 无 8 应收款核销方式 □按单据 □按产品 9 应收款业务量 平均每月处理 张销售发票； 张收款单； 张其他应收单据。 10 其他对应入账科目： 请列示： 销售收入科目： 销售退回科目： 税金科目： 运费科目： 收支费用科目： 票据利息科目： 代垫费用科目： 坏账入账科目： * 一般收款及核销流程 简要流程图 说明 四、应付款管理 序号 问题 答