xxx公路桥公司审计部工作手册.docVIP

贵州省公路桥梁工程总公司 审计部工作手册 编 码：GZLQ-SJ-2012 审 核： 批 准： 分发号: 20 12年 月 日 发 布 20 12年 月 日 实 施 审计部 制定 目 录 状态标识 审计部 部门工作职责、组织结构图 文件号 JH-XX-XX-01 A/0 页次码 1-1 1. 审计部工作职责 a、确保国家有关财经政策、法令制度以及财经纪律在正确贯彻执行。 、参与研究制定企业有关规章制度。 、审计评估会计凭证、账簿、报表的真实性、合法性、完整性。 、对内部各部门的经营承包责任的审计、评估（包括期中审计）。 、办理和上级审计部门委托交办的专项审计及其他审计项目。 审计部 部门工作职责、组织结构图 文件号 SJ-XX-XX-01 A/0 页次码 1-2 2.审计部组织结构图 状态标识 审计部岗位职责说明书 文件号 SJ-XX-XX-02 A/0 页次码 2-1 1.经理岗位职责说明书 经理岗位职责说明书 岗位名称 审计部经理 所在部门 审计部 直接上级 公司总经理 岗位定员 1 直接下级 XXX 直管人数 X 职责与工作任务： 职 责 职责表述：审计管理 工作内容 1、根据内审工作需要，要求被审计单位按规定报送财务预算、决算会计报表、经济合同及其他有关资料 3、对正在进行的严重违反财经法规和造成严重损失浪费的行为，作出临时制止决定，提出追究有关人员责任的建议 4、提出改进管理、提高效益的建议，对违反财经法规的行为提出处理建议 其它 组织进行本部门管理体系宣贯和建设工作，及时完成公司领导交办的临时性工作，组织完成与本部门有关的临时性或突发性工作 职权 1、业务方面 完全按指示执行□ 建议□ 参与决策■ 全权决策□ 2、对下属的考核与奖惩（奖金分配） 建议□ 参与决策权■ 全权决策权□ 3、对下属的任免 建议■ 参与决策□ 决策□ 审批□ 4、对下属的工作安排 建议□ 参与决策□ 决策■ 审批□ 5、对领导决策的影响 建议□ 参与决策■ 决策□ 审批□ 任职资格 教育水平 大学专科以上 专业 财务专业 技能职称 中级职称 经验 2年以上相关工作经历 所需培训 政治思想好，政策业务水平高，熟悉财务会计、工程技术或内部审计业务 其它 出差情况 频繁□ 经常■ 偶尔□ 从不□ 所需记录文档 审计报告、相关记录、总结等 备注： 状态标识 审计部岗位职责说明书 文件号 SJ-XX-XX-02 A/0 页次码 2-2 2．审计人员岗位职责说明书 审计人员岗位职责说明书 岗位名称 审计部审计人员 所在部门 审计部 直接上级 部门经理 岗位定员 X 职责与工作任务 职 责 职责表述：审计工作 工作内容 1、根据，被审计单位按规定报送财务预算、决算会计报表、经济合同及其他有关资料 3、对正在进行的严重违反财经法规和造成严重损失浪费的行为，作出临时制止建议 4、提出改进管理、提高效益的建议，对违反财经法规的行为提出处理建议 5、完成部门内部各项文件制度清理及报表编制 其他 做好本部门管理体系建设和基础管理工作，及时完成公司领导和部门经理交办的临时性工作。 职权 1、业务方面 完全按指示执行■ 建议□ 参与决策□ 全权决策□ 2、对下属的考核与奖惩（奖金分配） 建议■ 参与决策权□ 全权决策权□ 3、对领导决策的影响 建议■ 参与决策□ 决策□ 审批□ 任职资格 教育水平 大学专科或以上 专业 财务相关专业 技能职称 中级或以上职称 经验 1年以上相关工作经验 所需培训 熟悉审计业务 其它 出差情况 频繁□ 经常■ 偶尔□ 从不□ 所需记录文档 审计报告、相关记录、总结等 备注 状态标识 审计部作业指导书 文件号 SJ-XX-XX-04 A/0 页次码 3-1 审计实施办法 （一） 总 则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计工作，加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，促进廉政建设，维护单位合法权益，保障本公司生产经营