商品混凝土项目投资收益分析..docVIP

商品混凝土项目投资收益分析 三一重工泵送营销公司 二0一0年五月 第一节 项目投资金额 年产30万方大型搅拌站企业各项基础项目投资如下表所示： 序号 项目 数量 单价（万元） 金额（万元） 备注 1 场地租赁及基建费用 - - 100 当地建筑商（抵商混） 2 2方机搅拌站 2 180 360 均价 3 搅拌车 15 48 720 部分可租赁 4 泵车 2 300 600 均价 5 拖泵 2 60 120 均价 6 试验设备 1 30 30 7 全部供电设备 1 60 60 8 流动资金 - - 200 9 装载机 2 48 48 10 地磅 1 10 10 合计 2248 第二节 资金来源及资金运用计划 序号 资金用途 金额（万元） 资金来源 1 基建费用 100 以混凝土抵付基建工程款 2 搅拌站 360 7成2年按揭 3 搅拌车 720 7成2年按揭 4 泵车 600 7成2年按揭 5 拖泵 120 7成2年按揭 6 试验设备 30 现金购买 7 全部供电设备 60 现金购买 8 流动资金 200 提前准备 9 装载机 24 现金购买 10 地磅 10 现金购买 合计 2248 第三节 投资收益分析预测 一、生产规模预测 主要生产项目名称 生产规模/年 C20-C25/C30-C45商品混凝土 30万立方米/年 二、年销售收入预测 根据商品混凝土行业的生产特点及新建厂的生产能力，并考虑到市场的价格变动，我们在充分调查研究的基础上，按商品混凝土单价年3%递减，销量按25%每年递增，预计未来三年销售收入合计为25300万元，详见下表： 销售收入估算表 年份 规格 平均价格（元） 销售数量（万M3） 销售收入（万元） 第一年 C20-C45 360 20 7200 第二年 C20-C45 350 25 8750 第三年 C20-C45 340 30 10200 合计 26150 三、项目的成本费用估算 根据混凝土生产特点及市场实际营运状况，项目三年生产成本及营运开支费用估算如下表： 年生产成本、营运费用估算表 项目 金额 说明 成本、费用总额（元） 单位成本 原材料 157，500,000 210 水、电、汽 1,800,000 3 按实际混凝土用量推算 人力成本 3,000,000 4 预计全部人员100人，每月平均薪资2000元 维修费用 750,000 1 折旧额30% 行政管理费 15,000,000 20 销售费 8,250,000 11 开办费用摊销 750,000 1 按5年摊销 固定资产折旧 2,250,000 3 按5年摊提留残值5% 财务费用 3,750,000 5 合计 193,500,000 258 四、盈利预测 1、税收估算 本项目的税费估算按投产后的三年进行估算，主要为 （1）增值税 第一年432万；第二年525万；第三年612万 （2）所得税 第一年673万；第二年766万；第三年820万 2、利润估算 利润估算表 （单位：万元） 项目 第一年 第二年 第三年 销售收入 7200 8750 10200 原材料成本 4200 5250 6300 期间费用 960 1056 1161 各项税费 1105 1291 1432 净利润 935 1153 1307 五、投资回收期预测 该项目投资2248万元，三年经营后可实现净利润3395万元，上交税费3828万元，投产经营26个月后可收回投资，是个很好的项目。 目前，该项目产品的市场前景看好，随着国家强制使用商品混凝土政策的稳步推进，商品混凝土产量逐年增加，在各种原材料均确保供应，供电供水，环境保护等都具备条件的情况下，该经济效益水平是完全可以达到的，投资回收各项指标详见下表： 投资回收期预测 指标名称 单位 指标 总投资 万元 2248 总收入 万元 26150 上缴利税 万元 3828 税后利润 万元 3395 投资回收期 月 26  1