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股份有限公司 內部稽核查核報告 作業週期：每月查核 查核基準日： 年 月 日 內 容 詳見查核明細表 特 別 敘 明 事 項 建 議 及 改 進 事 項 批 示 董事長： 稽核主管： 稽核人員： 查核日期： 年 月 日  股份有限公司 業務及收入循環 開戶及帳戶管理作業查核明細表 項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 開戶及帳戶管理作業 接受客戶申購期貨信託基金受益憑證前，應充分知悉並評估之投資知識、投資經驗、財務狀況及其承受投資風險程度 備 註： 稽核人員 　　　　 日 期 　　　　 　　 股份有限公司 業務及收入循環 開戶及帳戶管理作業查核明細表 項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 (六)投資人採用電子工具申購、買回及轉申購共同基金時，應於客戶開戶時，除身分驗證程序外，並簽署「期貨信託基金電子交易約定書」。 (七)客戶開戶資料應歸檔列管。 (八)開戶資料之調閱與查詢，應經相關權責主管核准並登記備查。 (九)客戶基本資料及印鑑變更或註銷時，應備齊相關規定之申請文件，並歸檔列管。 (十)執行對帳單之寄送時，應留有簽收紀錄或郵寄紀錄。 (十一)與銷售機構之契約，應明定銷售機構應將相關程序，納入銷 售機構之內部控制制度中。 備 註： 稽核人員 　　　　 日 期 　　　　 業務及收入循環 開戶及帳戶管理作業查核工作底稿 作業週期：每月至少查核乙次 受查期間： 年 月 日至 年 月 日 開戶 日期 客戶 名稱 是否充分知悉並評估之投資知識、投資經驗、財務狀況及其承受投資風險程度 業務及收入循環 期貨信託基金募集作業查核明細表 項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 期貨信託基金募集 作業 一、期貨信託事業提出申請募集期貨信託基金前，依據同業公會制定之「期貨信託基金之募集、發行、銷售及其申購買回作業程序」相關規範，並經由權責單位主管覆核，由決議通過後始可提出申請。 權責單位負責人員於決議通過申請募集後，檢附申請書及相關書件，送由同業公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准後，由適當單位開始辦理募集事宜。 權責單位負責人員及主管申請對不特定人募集或追加募集期貨信託基金，齊備所需之文件，並經權責主管核准。權責單位負責人員對不特定人募集期貨信託基金，確認符合規定之條件，並經權責單位主管覆核後，辦理追加募集。權責單位負責人員及主管申請對符合一定資格的條件之人募集期貨信託基金，齊備所需之文件，並經權責主管核准。 備 註： 稽核人員 　　　　 日 期 　　　　  　　　 股份有限公司 業務及收入循環 期貨信託基金募集作業查核明細表 項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 六、國外募集投資於國內或為國內募集投資於國外者，權責單位依據期貨信託基金管理辦法第五條之規定，取得中央銀行核准後始行使之。外幣計價之期貨信託基金，權責單位中央銀行同意，其申購、買回以及所應付相關費用，以期貨信託事業所選定之外幣計價，其選定後，不