《青岛申请一般纳税人流程及资料.docVIP

青岛 办理机关：区（县）国家税务局 一般纳税人业务流程? 一、申请? ①?填写一般纳税人申请表2张还有两张别的表? ②?公章、税务副本 ③?房屋租赁合同复印件2份? ④?财务负责人身份证复印件2份 ⑤?办税人员身份证会计证复印件各2份? 二、取批复，装认证? ①?一般纳税人批复下来专管员通知拿批复（一般20个工作日） ②?填表勾选所需要的扫描仪（选最便宜的980）给中兴通? ③?中兴通通知上门安装网上认证（5个工作日）? 三、申请发票? ①?装网上认证的同时可申请发票? ②?申请万元版 ? ⑴填写票种核定表、增值税专用发票领购申请表 ? ⑵增值税专用发票实地核查报告单 ?⑶税务副本、公章? ③?申请十万元版? ⑴购销合同、进货发票 ? ⑵最低开票限额申请表、增值税专用发票领购申请? ⑶增值税专用发票实地核查报告单?⑷税务副本、公章? ④?发票申请下来（3-8个工作日），带着公章、回执去税务拿批复（三张表）? 四、培训? ①?电话爱信诺约培训（三张表上的电话） ②?培训时带着三张表、1786税控系统款（可以是支票） ③?公章 ④开户银行行号写在三张表上 ⑤培训期两天 ⑥培训完发给结业证（培训的第二天） ?五、装税控? 等爱信诺通知装税控（5—10个工作日）? 带着主机、公章? ③结业证? ④爱信诺与公司的服务费协议书、付款授权书的复印件装税控。 ?六、买发票 ?①首次购票? ⑴?税务登记证副本、营业执照副本、结业证 ⑵?IC卡、发票专用章或公章、购票人身份证 ⑶?票种核定表；? ②非首次购票除以上外还需要：? ⑴购票当天打印的上一卷发票的汇总表? ⑵正数发票明细表、负数发票明细表、废票明细表? ⑶上一卷发票最后一张生效票记账联的原件和复印件?⑷上一卷所有作废全联带齐? 七、开发票? ①小规模，开增值税普通发票（只需知道对方公司名称） 一般纳税人，开增值税专用发票也可开普票? ⑴需要对方一般纳税人批复的复印件? ⑵公司名称、税号、地址、电话、开户行名称及账号? 八、抄报税? ①首次报税? ⑴去税务申报大厅申报 ⑵IC卡? ⑶五张报表（发票汇总表、正数发票清单、正数废票清单、负数发票清单、负数废票清单）? ⑷其他报税资料（网上国税2.0申报的申报表）去税务申报?⑸公章、税务副本? 九、开票配置要求? ①笔记本不可以★?②主板：一个空的PCI插槽??????③CPU：1.8G以上??????④内存：256M以上??????⑤光驱；48速以上???⑥硬盘：20G以上（C驱、D驱各10G以上）?⑦色彩要求：增强色16位以上（要加装显卡驱动）??????⑧打印机：针式平推24针式?⑨计算机：主机已安装WINXP操作系统（机箱上必须贴有正版镭射防伪标识）；主板上必须有25针打印机并口??? ?十、报价? ?①认证系统? ⑴中兴通扫描仪?980?? ⑵?抵扣联认证系统+软件年维护费用。 ?②税控系统? ⑴金税卡 ⑵金税专用JK300型读卡器 ⑶?金税专用IC卡? ⑷?每套系统年服务费。? 注：主机联想电脑+正版XP?3050?爱普生票据打印机?1700? 十一、注意事项：?①?确定税负多少?②?确定是否辅导期?③?进项认证的问题 ?十二、基本信息录入? ①销售方信息：名称、税号、地址电话、银行名称及帐号（中间无空格）? ②购买方信息：名称、税号、地址电话、银行名称及帐号（中间无空格）? 商品信息：名称、税目4001（17%）、4002（13%）、4003（6%）、4004（4%）、900X（0税率） 一张发票只能有一个税率 当月作废发票数量没有限制? 十三、开票设置? ①?填制发票? ②?发票管理—发票查询—打印机测试设置 ③?向右调整-同向正、反向负? ④?向下调整-同向正、反向负? ⑤?可以重复打印测试? 十四、一般纳税人的配置要求 固定办公场所 ②?注册资金100万以上? ③?有独立财务室、有两个保险柜（放现金、放发票各一个） ?十五、税控设备抵税账务处理（营改增税控1050类此）? ①???Cr??固定资产??1416? 管理费用???370 ?Dr??现金\银行??1786? ②???Cr??应交税金-未交增值税???=1786（视抵扣月销项税额而定）???????? ?Dr??营业外收入????????=1786（视抵扣月销项税额而定） ?申请一般纳税人应附报的有关资料???? （一）工商营业执照（复印件）；???? （二）公司有关合同、章程、协议书；???? （三）银行基本帐户证明；???? （四）税务登记证副本；???? （五）固定经营场所证明；?? （六）与总机构不在同一管辖局的分支机构，应提供总机构被认定为增值税一般纳税人的有关证明；???? （七）年度财务报表（新办企业提供：近期财务报表）；???? （八）会计证、办税