公司项目预算及管理制度（方案） .docVIP

公司项目预算及管理制度（方案） 一 、项目预算审批 　　 1、编制：合同同签订公司立项后，项目目经理召集本部门会同商商务部等相关人员对合同同标的进行细分，首先确确定项目费用总额，然后后由商务部对项目所需材材料进行询价确定材料价价格，对项目所涉及的人人工费、运杂费、项目经经费及研发费等费用进行行比例定额划分，确定各各项费用占整个项目费用用总额的比例，根据比例例编制项目预算表。　　　 2、审批：将编制好好的项目预算表交总经理理审批，审批通过的项目目预算交于财务部备案，，项目经理留存一份。日日后每一项目的支出要严严格按照预算支出，如确确有超出预算的，写明原原因报总经理审批。　　　 3、分析：财务部及及项目部要对每项项目的的支出做出统计，财务部部如发现项目相关业务费费用超支，问明原因，合合理支出报总经理审批。。财务应对预算表至少每每月进行汇总、分析，（（视公司的具体情况及项项目的进展进度自己设立立时限，也可是10天115天等）如发现问题要要及时报知项目经理及公公司总经理，如发现整个个项目亏损要及时报告总总经理，以便做出补救措措施。 1、材材料采购实行限额审批制制度，高于500元的采采购由商务部负责采购，，小于500元的零星材材料由项目部自行采购。。　　 2、项目所需价价值高于500元的物资资采购，由负责此项目的的负责人报需求计划，向向项目经理提出书面申请请，项目经理审批后送达达商务部，商务部收到后后首先对申请表上的材料料与项目预算表复核，属属于预算内的材料采购，，进行市场询价并最终定定价，不属于预算的材料料采购报总经理审批，总总经理审批后的计划外采采购交由商务部进行市场场询价并最终定价，定价价的采购单经公司总经理理审批后交付财务部，由由财务部复核付款。　　　 3、材料采购资金以以收到的项目预算单为准准，如果财务部未收到项项目预算单，则相关项目目资金财务部不予支付。。　　 4、商务部应严严格按批准计划和采购合合同进行采购，如有变更更或追加计划，按书面通通知执行，杜绝盲目购进进物资，增加库存。商务务部门对数量大，金额较较高的物资采购要与对方方签订采购合同，报财物物部门备案。　　 5、、采购的材料应注明材料料的品种、规格、数量、、单价。严把进货质量关关，所购物资需索取正规规的票据（如发票、合格格证、保修单、质量检验验报告书等），所购物资资需要检测试验的，其质质量以试验部门出具的质质量检验报告为准，各使使用部门有权进行全面质质量监督，发现问题及时时与商务部联系，商务部部要及时与供货单位联系系处理，杜绝不合格的材材料验收入库。 1、 企业业应指定专人负责采购物物资的保管。　　 2、、 采购物资到货货，由商务部人员根据采采购合同、发票，随货通通行单等单据检验货物，，数量是否一致，货物是是否完好，需要测试的物物资经测试合格后，由库库管根据测试合格单、发发票及采购合同进行验货货入库，测试不合格的物物资要返厂重新订购（至至少采用一式三联的入库库单，可视企业具体情况况增加联次）。入库单一一联同发票交付财务，一一联库管保存，一联存根根备查。　　 3、 材料物资的领用要要填写物资领用单，物资资领用单要经项目经理审审批，领料人凭审批后的的领料单到库管处办理出出库手续，库管填写出库库单，（至少采用一式三三联的出库单，可视企业业具体情况增加联次）让让领用人员签字确认，签签字确认的出库单库管一一份，财务部一份。　　　 4、 库管要要根据出入库单据登记库库存物资保管账，每月终终了要与会计的库存物资资对账，会计要对库存至至少每月进行盘点一次。。　　 5、 项目目领用的材料如有剩余，，应退回公司库房，交与与库管保管，库管填写入入库单。　　 四、人人工（外聘劳动力）的管管理制度 1、 工程施工前，由项目目负责人向项目经理提交交项目需要外聘的人员数数量，说明外聘人员具体体是从事项目哪部分工作作，外聘人员的信息由人人力资源部进行备案。　　　 2、 人工工费用支付实行项目预算算管理，由人力标准、人人力成本清单、人工项目目预算明细表、人工预算算总表组成，制定人力标标准要根据季节的变化而而变化。 　　 3、 项目经理将本项项目需要的外聘人员费用用上报财务部，由财务部部负责和项目预算表核对对，是否在预算内，在预预算内的报总经理审批后后付款；不在预算内的人人工费用退回项目经理处处，由项目经理向总经理理书面说明人工费增加原原有等，待总经理审批同同意后财务部支付款项。。付款比例按该人工完工工65%进行支付，其余余待工程验收后一次性支支付。 1、 项目经费实行项目目预算比例管理，就是严严格按照项目预算表制定定的项目经费比例金额来来执行，如有增加由项目目经理向总经理书面申请请，经总经理审批同