精选课件第七章 存款货币银行.ppt

第七章 存款货币银行 本章主要内容与结构安排 ★商业银行的基本理论(产生、发展、作用、类型、组织) ★商业银行的主要业务与经营管理(资产业务、负债业务与中间业务、创新、经营管理) ★商业银行与信用货币创造 第一节 商业银行的产生和发展 一.存款货币银行 在金融机构体系中，创造存款货币的金融机构，国际货币基金组织把它们统称为存款货币银行。 存款货币：是指存在商业银行，使用支票可以随时提取或支付的活期存款。 二.商业银行的产生 1.旧的高利贷银行调整放宽原则而逐步转变为现代银行。 2.按资本主义原则组织的股份制银行。 三.商业银行的作用 充当信用中介 充当支付中介 变储蓄和收入为资本 创造信用流通工具 提供多种金融服务 第二节 存款货币银行的类型与组织 一.商业银行的类型 1.职能分工型 2.全能型 二.商业银行的组织制度 1.单元银行制度 2.总分行制 3.代理行制 4.银行控股公司制 5.连锁银行制 第三节 存款货币银行的负债业务 美国商业银行资产负债表 一、自有资金 1、股本 2、公积金 3、未分配利润 二、存款负债： 主要指商业银行所吸收的各种存款所构成的负债。 （一）交易存款 是指客户可以对其帐户签发支票，并主要利用它来进行日常支付的存款。 1、活期存款 2、可转让支付命令帐户（NOW） 3、自动转帐服务帐户（ATS） （二）储蓄存款 （三）定期存款 三、其他负债： （一）向央行的借款 1、抵押贷款 2、再贴现 （二）银行同业拆借 指银行相互之间的资金融通。 （三）回购协议 指资金需求者在通过出售证券购入资金时，同时安排在将来一个约定的日期按事先确定的价格买回这些证券。 （四）国际金融市场借款 在国际金融市场上通过办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、发行债券等方式筹集资金。 第四节 存款货币银行的资产业务 一.现金资产 1.库存现金 2.在中央银行的存款 3.存放同业 4.在途资金 二.票据业务 1.票据贴现： 贴现付款额＝票据面额×（1－贴现率×未到期天数/360天） 2.票据抵押贷款 三.贷款业务 1.按照贷款有无抵押品： 担保贷款和信用贷款 担保贷款又分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款 2.按贷款用途： 工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、投资贷款 3.按贷款的偿还方式： 一次还清贷款和分期偿还贷款 4.按贷款期限： 短期贷款、中期贷款和长期贷款 四.证券投资业务 是指商业银行在公开市场上购进有价证券，如购买公债券、国库券、公司债券等形成的商业银行资金运用业务。 第五节 存款货币银行的中间业务 中间业务： 是指不用银行自己的资金而代客户承办的并据以收取手续费的业务，主要有结算业务、信用证、代收代付业务、代客买卖业务、承兑业务、信托业、代理融通业务、银行卡业务和电子化服务业务等。 一、汇兑业务 汇兑也称汇款，是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地收款人的一种业务。 二、信用证业务 是进口商所在地银行开给出口商的一种有条件的付款承诺 。 业务流程： 申请开证→开证行开立信用证→通知行通知受益人 →交单议付→寄单索偿 →申请人付款赎单 三、代理业务 是银行根据各种凭证以客户名义代可和收取款项的业务。包括代收业务、代客买卖业务、代保管业务以及公司证券的托管、过户、还本付息、分红为代表的公司代理业务。 四、承兑业务 承兑是银行为客户开出的汇票或其他票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。 五、信托业务 信托，是指银行接受他人委托，代为管理、经营和处理所托管的资金或财产，并为受益人谋利的活动。 六、银行卡业务 银行卡，是由银行发行的、供客户办理存取款和转账结算的一种现代支付工具的总称。 七、信息咨询业务 第六节 信用货币的创造 原始存款：一般指商业银行接受