精选课件第四章国际贸易结算与支付法律制度.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 三、信用证 5、议付行议付。议付行审核单据，若单据与信用证相符，单据与单据之间相符，则按汇票金额扣除信用证到期日期间利息，垫付货款给受益人。同时，将跟单汇票寄给付款行（通常就是开证行）索汇。议付行错误的付款行为（单证单单不符时），将导致其丧失对开证行的索偿权。 6、开证行偿付垫款。开证行收到议付行交来的单据后，应审查单单是否相符，单证是否相符。如果相符，开证行应向议付行偿还垫款。如果有任何不符，开证行可以拒付退单。若开证行错误地接受了单据，则丧失了对申请人的求偿权。 7、开证行通知开证申请人付款。开证行在确认单单相符、单证相符并偿还议付行垫款后，应立即通知申请人备款赎单。 三、信用证 8、开证申请人付款赎单 ■ 申请人付款赎单时也应严格审核单据。如果单单、单证之间有任何不符，申请人都有权拒付货款和拒收单据，即使开证行已偿付垫款也不影响买方拒付的权利。 ■ 如果单单相符、单证相符，申请人就得照付货款。 ■ 若申请人不付款或不能付款，则开证行可以从押汇等担保中获得偿付，或从转让单据或提货拍卖中获得偿付，也可通过诉讼方式获得支付赔偿。 ■ 若单证相符而受益人交货与合同不符，申请人不能对开证行拒付，而只能依据合同向受益人索赔。 三、信用证 （三）信用证支付方式的当事人 1、开证申请人（applicant） 根据合同申请银行开立信用证，买方，承担付款责任之债务人 2、开证行（issuing bank） 接受申请或自身主动开立信用证的银行，买方那个所在地银行 3、通知行（advising bank） 接受开证行委托，负责将信用证通知受益人（卖方）的银行，卖方所在地银行，是开证行的代理行或关联行 4、受益人（beneficiary） 有权享受信用证上利益的人，卖方，支付关系中的债权人 5、议付行（negotiating bank） 愿意买进或贴现受益人按信用证开出的汇票的银行。议付行可以是指定的，也可以是非指定的（自愿的）；可以是通知行，也可以是其他银行，没有限制。 三、信用证 6、保兑行（confirming bank） 在开出的不可撤销信用证上加上自己保兑责任（承担根据信用证开出的汇票保证会被兑现的责任）的银行（可以是通知行）。 7、付款行（paying bank） 信用证上指定的承担最后付款责任的银行，可以是开证行，也可以是开证行以外的其他银行作为付款行。 8、受让人（transferee） 又称第二受益人，指受受益人转让而使用信用证的人。 9、偿付银行（reimbursing bank） 又称清算银行，是指受开证行在信用证中的委托，代替开证行偿还议付行垫付的款项的第三国银行，也就是开证行指定的对议付行或付款行进行偿付的代理人。（开证行资金集中在第三国使然）（指的是帮助偿付的意思，而非信用证上载明的付款行） 三、信用证 出口商（卖方） 进口商（买方） 出口方银行 通知议付行 进口方银行 开证行 1进出口合同 2申请开证 10付 款 11赎单 3开出信用证 4通知 5装船 轮船公司 6交单 7议付 8寄单索汇 9偿付 12提货 三、信用证 （四）信用证当事人之间的关系 1、开证申请人（买方）与受益人（卖方）——基于国际货物买卖合同建立之合同关系 合同中规定以信用证方式支付时，买方有及时申请开立信用证的义务 2、开证申请人与开证行——基于开证申请书而建立起来的合同关系。 开证申请人按照合同规定的内容列明开立信用证的各项内容并支付手续费并提供担保； 开证行若接受委托开出信用证，就承担了向卖方保证付款的责任，同时享有向开证申请人要求垫付的款项、收取利息和开证费用的权利； 二者关系完全由开证申请书决定，该合同独立于买卖合同（信用证之独立性） 三、信用证 3、开证行与通知行——委托代理关系，应受双方订立的委托代理合同约束 通知行若在信用证上加保兑，则同时成为保兑行，其同时要承担保证兑现的责任 4、通知行与受益人——不存在合同关系 5、通知行与开证申请人——不存在直接的合同关系 通知行由开证行指定，只是开证行的代理人 6、开证行与受益人——互有约束力的合同关系 在信用证送达受益人生效时，双方就建立了一种互有约束力的合同关系，这个合同既独立于买卖合同，也独立于买方与开证行之间根据开证申请书建立的合同； 在开证行按信用证规定向受益人付款后，即使开证申请人破产或由于其他原因拒绝付款赎单，开证行也不能向受益人行使追索权追回已付款项。 这是基于信用证是开证行以自身信用对受益人所作的付款保证，也是基于严格相符原则，因此，开证行对按信用证条款交单的受益人几乎绝