银行业风险缓冲机制的研究与借鉴参考资料.docVIP

银行业风险缓冲机制的研究与借鉴 一、风险缓冲机制构成 2001年4月的会议，金融稳定论坛讨论发展处理不良银行与系统性银行危机的可能性，随后巴塞尔银行监理委员会也同意发展处理不良银行的国际监管指导原则是有帮助的。为此，巴塞尔委员会于其核心原则联络小组在2001年7月成立一任务小组，根据不同国家在不同环境下处理不良银行的经验，在2002年3月提出《处理不良银行监管指导原则》报告，其中将不良银行定义为：“当一银行的流动性或清偿力已经或将受到严重损害，除非它的金融资源、风险概况、策略性业务方向、风险管理能力或管理品质有一重大的改善” 。不良银行是一项世界性现象，它对所有国家、地区的金融监管以及金融体系的稳定都构成挑战。为避免或者减少不良银行对社会所造成的危害，各国和地区设计了各种风险缓冲机制。 风险缓冲机制，包括三个部分：审慎监管、存款保险、央行最后贷款人制度，这三者共同构成“金融安全网”，其具体职能见下图。如果属金融控股集团之银行子公司，则对母公司有加重责任制度。本文仅就存款保险制度、不良银行处理原则及加重责任制度进行详细探讨。 （一）存款保险制度 存款保险制度是指由经营存款业务的金融机构，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保险机构缴纳一定的保险金，当投保金融机构出现支付危机、破产倒闭或者其他经营危机时，由特定的保险机构通过资金援助、赔偿保险金等方式，保证其清偿能力的制度。存款保险制度起源于美国。在20世纪30年代初，世界性的经济危机导致了破产银行数量急剧增加，仅在1930年到1933年间，美国每年就有2000家以上的银行倒闭，银行存款人的利益受到严重损害。为了保护存款人的利益，维护金融稳定，美国国会于1933年率先通过《格拉斯－斯蒂格尔法》确立存款强制保险制度，成立了联邦存款保险公司。六十年代以后，特别是八十年代末期一系列的金融危机后，欧洲、美洲和亚洲的大部分国家和地区，逐步认识到了存款保险对于维护金融稳定的重要作用，根据自身国情，相继建立了存款保险制度。目前，已有72个国家和地区建立了存款保险体系，其中68个国家和地区属于“明确型”或称为“显性”存款保险体系（即明确纳入保险的存款种类和赔付标准）。在这68个国家和地区中，大约50个是在八十年代以后建立的存款保险体系，有19个在八十年代建立，有31个在九十年代建立，有18个国家在九十年代对已实行的存款保险体系作了重大修改。存款保险制度优势：① 存款保险制度对存款人提供一定程度的投资保护，保护存款人（尤其是小储户）的利益，提高存款人对银行的信任度和投资信心。② 建立存款保险制度，它可以通过事前预防和事后补救的措施，安定人心，抑制挤提，减少银行的连锁破产，以此提高提高公众对银行的信心，保证商业银行体系的信誉和稳定性促进经济发展保障社会安定。③ 在存款保险制度的保护下，中小银行可以平等地加入市场竞争，打破少数大银行垄断的局面。这样一来，有利于完善市场规则，促进公平竞争，为社会提供质优价廉的服务。④ 实行存款保险由存款保险机构承担专业银行的负债风险，则可以分流中央银行的负担，减轻中央银行的压力，利于中央银行集中精力加强宏观金融的监管。⑤ 加强对银行的风险管理，提高资产质量。因为单纯依靠银行自身力量难以抵御诸多风险，通过存款保险制度，可以监督、协助商业银行加强风险管理，减少风险损失。缺陷① 道德风险存款保险制度的存在使得存款者风险意识下降，特别是在利率市场化实现以后，他们就可能不顾银行经营风险，将钱存到愿意支付最高存款利息的银行；② 逆操作风险商业银行的风险约束机制也会弱化，在经营活动中就可能为追求高额利润而过度投机③ 政策不统一问题监管机构对不同的不良银行采取不同的政策，仅有选择地允许一些银行破产清算，而对绝大多数银行则采用合并或注入资金的办法予以处理。这实际上等于保护了无效率的银行，使其逃脱于市场规则之外欠公平，也不利于优胜劣汰。在经济稳定和银行体系稳定的状况下，一个设计良好的存款保险体系有助于保护中小存款人的利益，提高公众对银行系统的信心，在处理少数银行倒闭事件中，可以发挥重大作用，稳定金融体系；一个设计不佳的存款保险体系，会引发严重的道德风险、选择和代理问题，从而将银行体系拖入陷阱在一些国家，由于存款保险制度设计不佳，三大风险造成的成本甚至已超出存款保险制度带来的好处，导致银行业一次次陷入危机蔓延的境地。 以加拿大为例：加拿大存款保险公司（简称CDIC）在1967年成立之时，尚未发生大规模的银行危机。然而，加拿大实施存款保险后，金融制度反而更不稳定。20世纪80年代中期，加拿大商业银行和北土银行先后倒闭。这是该国六十多年来首次有银行倒闭。CDIC成立至今，为四十余家投保的金融机构提供存款保险，其赤字累积至1995年财政年度末达到17.47亿加元的高峰，其后收回的贷款和应