论我国存款保险制度的建立..docVIP

一、引言 多年来，我国存款保险制度的建立一直是学界讨论的话题。人行在日前召开的2012年工作会议上提出，要进一步做好建立存款保险制度的准备工作。过去几年四大国有银行陆续上市，在上市过程中它们的法人治理结构得以完善，风险控制能力得以提高，存款保险制度推出的时机更为成熟。建立存款保险制度的任务在去年“十二五”规划中也明确提出，这些都充分说明我国的存款保险制度或将于近期出台。构建中国的存款保险体系不能照搬外国模式，适合中国国情的存款保险制度才是最有效的，也是最理想的。 二、存款保险制度概述 （一）存款保险制度的概念及发展脉络 存款保险制度是指当吸收存款的银行机构无力偿还债务时, 为保护全部或部分债权人的合法利益, 维持金融体系的稳定而借用保险组织形式制定的保护性安排。按照国际惯例，存款保险制度有显性和隐性之分，我们一般所称的存款保险制度就是显性存款保险制度。显性存款保险制度是指：有法律法规规定，由相关部门牵头建立专门的存款保险机构，众多符合条件的存款性金融机构按照一定的比例向存款保险机构缴纳存款保险费，当某个机构面临经营风险或者破产危机时，存款保险机构提供资金支持或者直接向存款人支付存款，以保护存款人的利益，维护金融稳定的一种制度。隐性存款保险制度是指：没有法律法规规定或者专门的的存款保险机构，实质上最终是由政府提供存款保险服务，以保护存款人的利益，稳定金融秩序的制度。从世界各国银行业的发展历史和现状来看，没有建立显性存款保险制度的国家都或多或少的存在隐性存款保护。多年以来，我国都没有出台相应的法律法规或者建立专门的机构保障存款安全，事实上实行的是一种全额赔付的隐性存款保险制度。一旦银行出了问题，政府是最后的“买单人”，并且这种服务的范围渗透到银行业之外的证券、信托等非银行金融领域。例如，在中国农村发展信托投资公司、广东国际信托投资公司等非金融机构的倒闭过程中，政府都为这些破产企业买了单。 18世纪开始，许多国家包括美国、挪威、德国等都进行了存款保险计划的尝试，但是明确的显性存款保险制度最早产生于美国。1933年美国经历了有史以来最为严重的银行业危机，原有的银行安全网已经不能适应需要，大量的金融机构暂停营业或者破产。1933年美国通过了《1933年银行法》，明确建立了全国性的存款保险制度。之后美国存款保险制度经历了近八十年的发展，经历了十几次重大的调整，不断的发展完善。从美国建立该制度到1961年印度、挪威明确建立存款保险制度，全球存款保险制度经历了近三十年的空白期，但是美国面对20世纪50年代和60年代的金融危机时的成功经验，使越来越多的国家和地区意识到存款保险制度在保护存款人的利益，维护金融稳定方面发挥的重要作用。虽然它的作用在理论上仍存在争议，但是不可否认，从隐性存款保险制度向显性存款保险制度演变已经成为了国际趋势，越来越多的国家建立了显性存款保险制度。据有关数据显示，目前世界上已经有上百个国家建立了该制度，还有20多个国家正在酝酿实施这一制度。欧美地区国家实行该制度的国家很多，占了世界总数的绝大多数，亚洲地区发展趋势很快，非洲和中东地区的国家则相对较少。 （二）存款保险制度的利弊 1.存款保险制度的积极作用 大多数国家将存款保护视为保持一国经济与金融稳定健康发展的重要内容，而存款保险制度正是有效防范银行挤兑，化解金融风险，对存款提供保护的重要制度安排。存款保险制度的优势主要表现在以下三个方面： （1）有利于防范金融风险，维护金融体系稳定。随着经济全球化的进一步深化，国际金融市场动荡加剧，金融风险发生的几率加大。例如1997席卷东南亚和日韩的金融危机，2008年全球金融危机等等，不仅严重影响了经济发展，而且对金融市场产生了重大冲击。我国虽然没有发生全国规模的金融危机，但是在金融市场化的深入，金融创新产品的增多，中小商业银行的兴起和商业银行内控制度不健全的情况下，银行自身风险在逐渐增加。国际经验表明，存款保险制度是防范金融风险，维护金融稳定的有效手段之一，所以要想防患于未然，采用此制度不失为一个较好的选择。 （2）有利于增强银行信用，稳定存款人的信心。由于金融市场中存在从众行为，也就是所谓的“羊群效应”。由于信息不对称的普遍存在，某个存款人的行为选择往往依附于其他人的行为预期，而其他人的预期很容易受某一因素的影响，所以挤兑危机是银行难以避免的风险。而存款保险是应对这种投机性挤兑近乎完美的制度，因为这一保险制度的存在，那些因为信息不对称而有取款意愿的存款人已经没有取出存款的必要，这样就给稳定存款者的信心提供了保证。 （3）有利于增强银行体系的市场监管，减轻中央银行的压力。存款保险机构对成员机构经营状况的关注，对于中央金融监管体系可以起到很好的补充作用。当银行管理不善或经营非法、风险较大