中建五局第三建设有限公司通知-海控协同.doc

海控〔2016〕267号 海南省发展控股有限公司 关于要求海南红岭投资开发有限公司 组织对其下属公司年度审计事项进行整改的通知 海南红岭投资开发有限公司： 根据总公司年度审计工作计划，为了加强对下属三级公司的审计监督，总公司审计与风险管理部于2016年8月1日起对你公司下属公司海南嘉积鸭食品有限公司2015年1月至2016年6月期间经营情况进行了年度审计。现将审计报告发你公司，请按要求组织下属公司对照整改，并请收到本通知之日起60日内，将整改情况书面报送总公司审计与风险管理部。 附件：关于三级公司海南嘉积鸭食品有限公司年度审计报告 海南省发展控股有限公司 2016年12月16日 海南省发展控股有限公司办公室 2016年12月16日印发 附件 海南省发展控股有限公司 关于三级公司海南嘉积鸭食品有限公司 年度审计报告 一、基本情况 (一)被审计单位概况 海南嘉积鸭食品有限公司（以下简称“嘉积鸭公司”），系由海南红岭投资有限公司、海南（潭牛）文昌鸡食品股份有限公司和黄明共同发起设立的有限公司。公司注册资本人民币1,000.00万元，其中海南红岭投资有限公司认缴出资770万元，占注册资本总额的77.00%、海南（潭牛）文昌鸡食品股份有限公司认缴出资180万元，占注册资本总额的18.00%以及黄明认缴出资50万元，占注册资本总额的5.00%；并于2015年9月25日取得了海南省琼海市工商行政管理局合法的企业法人营业执照，2015年10月08日更换营业执照，现公司统一社会信用代码：9146900234819757XP；公司类型：其他有限责任公司；法定代表人：陈祝钟；住所：海南省琼海市博鳌镇南群东侧；经营范围：嘉积鸭的育种、孵化，肉鸭饲养和鸭苗、活鸭产品的销售；肉鸭的屠宰、加工、肉制品加工和冷冻，冷鲜鸭产品、熟食鸭产品的销售。 （二）被审计单位治理结构、组织架构及人员状况 嘉积鸭公司设股东会，股东会由全体股东组成，包括：海南红岭投资有限公司、海南（潭牛）文昌鸡食品股份有限公司和黄明，股东会是公司的权力机构。 公司设董事会，董事会由5名董事组成，其中海南红岭投资有限公司3名；海南潭牛文昌鸡食品股份有限公司1名；以及个人股东黄明。 公司设监事会，监事会由3名监事组成，其中海南潭牛文昌鸡食品股份有限公司1名，个人股东黄明推荐1名，职工监事1名。 公司共有编制7人，实际在职5人，其中经营班子4人：总经理1名、副总经理2名（其中1名2016年8月已离职）、财务总监1名，公司下设三个部门：综合管理部（1名）、财务资金部（1名，已于2016年7月离职）、市场运营部（1名）。 二、审计范围和方法 1.审计的内容及范围 本次审计的内容及范围是嘉积鸭公司2015年1月-2016年6月经营发展状况，财务收支的真实性、合规性及效益性，以及相关内部控制建立及执行情况。 2.审计方法 在本次审计过程中，结合该公司的实际情况，主要采用了账簿查阅法、调查询问法、数据分析比对法、会计凭证抽查及重大合同的审阅等方法进行审计。 三、审计结果 (一) 资产负债状况 截止2016年6月30日，嘉积鸭公司资产总额为720.16万元，主要为货币资金714.88万元。负债合计5.97万元，主要为应付职工薪酬2.72万元、应付账款3.36万元。 嘉积鸭公司2016年6月末流动比率为120.55，速动比例为119.80，指标较高，主要为银行存款较高，从结构上看，公司短期偿债能力较高。2016年6月末资产负债率为0.83%,公司负债较少，因此指标较低。 项 目 2016年6月30日（万元） 备 注 流动资产： 　 　 货币资金 714.88 系银行存款 应收账款 0.31 应收单位及个人货款 存货 1.89 库存商品和周转材料 其他流动资产 2.04 待处理的过期产品 其他应收款 0.58 员工社保及公积金 流动资产合计 719.70 　 非流动资产： 　 　 固定资产 0.46 办公设备 非流动资产合计 0.46 　 资产总计 720.16 　 流动负债： 　 　 应付职工薪酬 2.72 主要系计提工资及补助 应交税费 -0.67 待扣进项税 其他应付款 0.56 应付员工报销款 应付账款 3.36 应付珠海明合设计费 流动负债合计 5.97 　 负债合计 5.97 　 所有者权益： 　 　 实收资本 770.00 系股东投入资金 未分配利润 -55.81 　 所有者权益合计 714.19 　 负债和所有者权益总计 720.16 　 (二)损益情况 2015年1月至2016年6月期间，嘉积鸭公司收入主要是鸭制品销售收入