第六章操作风险课品.pptVIP

第六章 操作风险 第一节 概述 一、操作风险的概念 广义：市场风险和信用风险以外的所有风险 狭义：金融机构中运营部门相关的风险 中间概念：操作风险是指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。 我国银监会的“商业银行操作风险管理指引”： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。 它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。 二、操作风险的成因与种类 1、风险类型 流程风险：流程成本与预计水平的偏差 控制风险：控制失败导致的成本变化 项目风险：项目成本过高或失败 技术风险：技术运行成本与预计水平的偏差 人力资源风险：收入、利润的变化 客户服务风险：由失去客户引起的收入、利润的变化 供应商管理风险：输入成本的变化 监管风险：声誉毁损、监管部门征收罚金 2、损失事件分类 内部欺诈 外部欺诈 就业政策和工作场所安全性 客户、产品及业务操作 实体资产损坏 业务中断和系统失败 执行交割及流程管理 三、操作风险的特点（统计调查结果） 1、操作风险事件在不同银行之间的分布不均衡 2、高频率、低影响，低频率、高影响 3、零售银行业务是操作风险高发领域 4、发生最多的是外部欺诈、执行交割及流程管理 5、零售银行业务和商业银行业务中的操作风险给商业银行造成的损失最为严重 第二节 操