财务报表制与说明.docVIP

江 苏 省 高 速 公 路 工 程 项 目 财务报表制度与说明 一、工程报表主要指标及名词解释 1.合同总价：签约时为实施及完成合同规定的工程费用的总额。 2.保留金：业主从有关月份的中期付款证书总额中按合同规定暂时扣留的金额，作为承包人实施未完工程及修补工程缺陷的保证金。在工程竣工验收和维修期满后，业主将与承包人按合同规定结清保留金。 3.支付款：结算的实际支付的工程价款。 4.预付款：是指业主按合同规定付给承包人的动员预付款和材料预付款，此款将在结算中由业主按合同规定扣回。 5.本期完成：反映填报报告日期内的实际完成数。 6.到上期末完成：抄自上期报表“到本期末完成”栏。 7.到本期完成：反映填报项目工程自开工以来，截至报告期止的累计完成数，等于到上期末完成加本期完成。 8.工程变更：是指因按合同规定由总监理工程师或总监理工程师助理和总监理工程师代表下达的变更令和获准变更设计导致的工程变更所发生的工程费用的增减或遭受不可抗拒的自然灾害造成的并经总监理工程师核准的工程费用。 9.价格调整：是指按合同规定的三大材(钢材、水泥、柴油)因发生政策性调价，用调整价与基价的价差计算的增加(或减少)的工程费用。 10.道路起讫点及全长：按合同工程项目起讫点及里程填报。 二、表式填写说明(承包商编制的报表) （一）工程进