全面预实施方案.docVIP

全面预算控制管理体系构建实施方案 随着我国市场经济体制的逐步完善和经济规模的日益扩大，市场竞争越来越激烈的经济环境，在客观上对企业的经营管理水平提出了更高的要求，经营者对企业的控制和规划，从经营结果(利润预算)扩大到经营过程(业务预算和资金预算)，进而延伸到经营质量(资产负债预算和现金流量预算)所谓“全面预算”就是将企业生产经营领域各预算统于总预算体系企业未来一定期间经营思想、经营目标经营决策的财务和经济责任约束依据。 单位名称 预算编制内容 职能部门 劳培处 编制公司各单位工资(含奖金)及劳动保险、培训费和劳务费预算 机动处 编制公司各单位修理项目及费用预算、水电气体能源平衡及消耗定额 安全生产处 编制公司各单位外雇机具费用、绿化费、劳动保护及防暑降温费用预算 优化组 编制公司各单位原燃料配比、各项消耗定额（单耗）、技术经济指标 规划发展处 编制公司重点工程和技改项目预算及投资计划 保卫处 编制公司消防费用及本单位费用预算，包括钢城分局补贴。 信息中心 编制公司各单位计算机耗材费用预算和信息化项目预算。 计财处管理及综合业务科室 计划科 编制资源平衡计划,确定生产、销售、采购等各单位业务量 资产管理科 核定各单位各项存货储备定额，编制公司财产保险费用预算 资金调配科 编制筹融资预算和公司财务费用预算 税金科 编制公司缴纳税金和劳动保险（