第6章 操作风险管理.pptx

商业银行操作风险度量与管理Operational Risk Measurement and Management of Commercial Banks主要内容操作风险界定操作风险现状分析操作风险度量模型操作风险实证度量 内部控制与操作风险 操作风险管理（ORM）体系操作风险界定操作风险的提出操作风险特征操作风险损失事件 操作风险的提出风险管理越来越受到金融机构的重视。科学有效的金融风险管理一方面可以保证金融机构健康、持续地运行，另一方面可以降低企业防范风险的资金成本，提高企业的竞争力。目前，金融机构所面临的风险大体可以概括为市场风险(Market Risk)、信用风险(Credit Risk)以及操作风险(Operational Risk)。 市场风险是指由于特定的市场风险因素变化而引起的净收入或投资组合价值的波动。信用风险是指由于机构外部的合作伙伴、借款人、供货商违约引起的净收入或者净资产的波动。市场风险和信用风险很早就引起了金融机构的重视，到目前为止都已经有了较为成熟的风险管理技术。 操作风险的涵义虽然操作风险这个概念的提出已有较长的历史，但将其与其他两种风险并列为金融机构面临的三种主要风险则是最近几年的事情。国际银行监管巴塞尔委员会2001年以来连续三次发表长篇咨询报告，与业界磋商如何建立稳妥的操作风险管理和监管机制。在学术界，操作风险的研究也得到长足的发展，出现了一批从不同角度出发的操作风险度量模型，为操作风险的管理提供了较为可靠的基础。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险(strategic and reputational risk)。 BBA关于操作风险的界定 第一级：因素第二级：定义人（1）雇员欺诈、犯罪；（2）越权行为、欺诈交易、操作失误（3）违反用工法；（4）劳动力中断；（5）关键人员流失或缺乏内部程序（1）支付清算、传输风险；（2）文件、合同风险；（3）估价、定价风险；（4）内部、外部报告风险；（5）执行风险；（6）策略风险、管理变动；（6）出售风险；（7）科技投资风险系统（1）系统开发和执行；（2）系统功能；（3）系统失败；（4）系统安全外部事件（1）法律、公共责任；（2）犯罪；（3）外部采购、供应商风险；（4）外部开发风险；（5）灾难、基础设施；（6）政策调整（7）政治、政府风险巴塞尔协议发展与操作风91999.6199219962001.92004.62003.22004.11988 年巴塞尔协议：信用风险资本要求《资本协议》关于市场风险的修订案：市场风险资本要求操作风险管理与监管的稳健做法操作风险高级计量法（AMA）原则新资本协议框架：强调操作风险及其定量分析对银行的重要性操作风险法规政策操作风险管理：引入操作风险巴塞尔协议II1988年巴塞尔协议实施当前资本配置未来资本配置操作风险 20%操作风险 30%市场风险 10%市场风险 30%信用风险 70%信用风险 40%资本配置：当前与未来行业趋势操作风险凸现原因金融全球化的迅速发展，跨国金融交易和服务面临不同的社会、政治和法律制度，增加了银行的操作风险暴露新技术的发展尤其是信息技术在金融领域的广泛应用，大大提高了银行金融服务的效率，但同时加大了商业银行的操作风险信用风险和市场风险管理技术的迅速发展，在缓释信用风险和市场风险的同时，加大了操作风险金融创新和市场压力需要银行开发更为复杂的金融产品操作风险的特征具体／特质性复杂性分散性差异性内生性市场风险、信用风险与操作风险的比较市场风险信用风险操作风险风险头寸风险暴露是否可量化是是不易量化＊暴露的衡量基准对市场因素的风险敏感性信用状况不易获得完整性投资组合完整性已知已知未知前后期关系依存性及资料相关性依存性低中高数据产生的频率高中低＊风险度量及检验风险衡量方法VaR；压力测试；经济风险资本信用评分模型；违约损失模型；经济风险资本无一致的方法精确度高中低检验有足够数据进行返回检验短期内的返回检验的进行困难任何时间范围内都难以检验其结果结论市场风险模型建构已趋成熟模型尚合理，但使用上仍须注意无一致的模型*表示不包括操作风险中高频、低额的部分。 操作风险部分典型案例（国际）机构名称发生年份损失金额（$百万）操作风险产生根源日本大和银行(Daiwa Bank Ltd.) 1984-1995年1,100 未经授权（3万笔）的交易行为、伪造会计账册文件，及管理阶层企图隐匿，做出不实揭露。日商住友银行(Sumitomo Corp.) 1986-1996 年1,700 从事未经授权之期货商品交易达十年之久。国际商业与信用银行（BCCI） 1991 年10,000 欺诈性贷款、虚假存款和洗钱等广泛