金蝶软件_期末处理及自动转账.doc

期末处理 当期凭证全部录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括： ????????? 期末调汇 ????????? 结转损益 ????????? 自动转账 ????????? 期末结账 除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进行相关操作。 ? 期末调汇 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 操作前提： 1.?????? 只有在“会计科目”中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。 2.?????? 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。 ? 在主界面选择【账务处理】?【期末调汇】，进入“期末调汇”向导界面，该界面将引导你进行期末调汇操作。 1.???????? 首先，系统将需要进行期末调汇处理的外币全部列出，在当前汇率栏和调整汇率栏中可以录入修改汇率的值，单击【下一步】； 2.???????? 确定以下选项，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证，同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。 数据项 说明 调汇损益科目 即发生的汇兑差异转入的损益科目，一般为财务费用科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。 生成转账凭证 选择后系统会自动生成一张转账凭证。如果选择此选项，则在下面要录入生成转账凭证的日期、凭证字及凭证摘要。 生成凭证分类 期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。一般选择汇兑损益（既有收益又有损失）。 凭证日期 生成转账凭证的日期。系统自动给出，一般为会计期间末。也可以自行修改。 凭证字 生成转账凭证的凭证字。 凭证摘要 生成转账凭证的凭证摘要。 ? 温馨提醒： 参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。 结转损益 期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 操作前提： 1.?????? 只有在科目类别中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转。 2.?????? 所有的凭证全部录入并审核过账。 在主界面选择【账务处理】?【结转损益】，进入“结转损益”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行结转损益操作。 1.???????? 首先，系统显示损益类对应本年利润科目列表，单击【下一步】； 2.???????? 录入有关记账凭证参数； 数据项 说明 凭证日期 选择生成的结转损益凭证的凭证日期。系统默认为会计期间末，也可以手工录入。 凭证字 选择生成的结转损益凭证的凭证字。 凭证摘要 可手工输入结转损益凭证的摘要。 生成凭证分类 系统提供三种凭证的分类：收益、损失、损益。选择“收益”，系统将收入类科目结转生成一张凭证；选择“损失”，系统将费用损失类科目结转生成一张凭证；选择“损益”，系统将收入、费用损失类科目结转生成一张凭证。系统默认为“损益”。 按其余额的相反方向结转 选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。如：财务费用科目的期末余额为贷方10000，如选择该选项则结转时财务费用科目为贷方-10000，不选择该选项则结转时财务费用科目为借方10000。 按损益科目类型分别结转 不同类型的损益类科目生成多张结转损益凭证。 不同类型的损益类科目是指科目属性中，不同的科目类别，如营业收入、营业成本及税金、期间费用、其他收益、其他损失、以前年度损益调整、所得税。 按核算项目类别结转损益 结转损益时可以根据损益类科目所挂的不同核算项目分别生成凭证。系统搜索出所有带此核算项目类别的损益类科目。将这些损益类科目按照此核算项目类别下所挂的不同核算项目结转生成不同的凭证。同时将剩下的没有带此核算项目类别的科目也结转生成另外一张结转损益凭证。 选则后增加一个核算项目类别选择的下拉框。 3.???????? 凭证各参数设置完成后，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，并提示生成转账凭证的信息。损益结转完成之后，系统提示：结转完毕，并列示生成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益生成的凭证。单击【确定】，完成损益的结转过程。 温馨提醒： ?????????? 用户切勿忘记要将“结转损益”生成的转账凭证审核过账，否则无法结账。 ?????????? 账薄报表查询时，如果只是结转到本年利润科目上，查询本年利润科目有数据，查询核算项目无数据。如果结转到本年利润科目下挂