各项计画报销注意事项-长庚科技大学会计室.ppt

各項計畫報銷注意事項 目錄 一、收據或發票 二、人事費 三、業務費 四、國內出差旅費 五、國外出差旅費 六、科技部計畫經費處理原則 七、長庚醫院計畫經費處理原則 八、研究計畫費用別代號 九、研究計畫摘要代號 各項計畫報銷注意事項 一、收據或發票-1 買受人須為“長庚學校財團法人長庚科技大學”或統一編號。 須註明購買日期，且為計劃期間內之憑證方可核銷。 收銀機所開立之發票，請以原子筆於發票上註明所購買物品之品名、單價及數量。 大寫金額不得塗改。 憑證金額須有單價、數量計算，不能只寫乙批，須有明細內容及計算式。 發票、收據之品名欄若以原文書寫者，請以原子筆加註中文。 各項計畫報銷注意事項 回目錄 一、收據或發票-2 收銀機或計算機器開具之統一發票，應輸入本校統一編號，若未輸入統一編號，應請營業人加註買受機關名稱或統一編號後，加蓋統一發票專用章。 購買商品禮券及圖書禮券之證明單並非最終消費，無法核銷（必須購買時可取得發票者才可核銷）。 所附憑證為三聯式發票，請將“扣抵聯(第二聯)”及“收執聯(第三聯)”一併黏貼於黏貼憑證用紙上(發票若為三聯式第二聯及第三聯必須以膠水黏貼牢固，不可用訂書針裝訂)，單據黏貼單上只須黏貼“收執聯”之影本即可。 各項計畫報銷注意事項 回目錄 二、人事費-1 依規定人事費由人事室每月撥發，故請所有計畫之主持人、專兼任助理或、臨時工至人事室辦理聘任手續，使得核薪。 專題研究計畫助理人員分下列三類： (一)專任助理人員：指執行機構約用之編制外專職從事專題研究計畫工作人員，分為高中(職)畢業、五專(二專)畢業、三專畢業、學士及碩士等五級。但在職人員或在學學生，除碩士在職專班或進修學士班學生專職於專題研究計畫外，不得擔任專任助理人員。 (二)兼任助理人員：指執行機構約用之以部分時間從事專題研究計畫工作人員，分為下列三級： 1.講師、助教級助理人員(或相當級職者)：執行機構或執行機構以外機 構編制內人員，確為計畫所需者。 2.研究生助理人員：與計畫性質相關之博士班或碩士班研究生。 3.大專學生：與計畫性質相關之大學部或專科部之學生。 (三)臨時工：指臨時僱用且無專職工作之人員。 　 各項計畫報銷注意事項 回目錄 二、人事費-2 已擔任科技部專題研究計畫專任或兼任助理人員者，不得再擔任臨時工。 獲「科技部大專生參與專題研究計畫」補助之學生不得再擔任其他計畫下之助理。 計畫主持人、計畫內相關人員及機構內人員均不得支領出席費、審查費、工作費、主持費、引言人費、諮詢費、評論費及論文發表費等相關酬勞 勞健保、勞工退休金核銷方式: 各項計畫報銷注意事項 回目錄 三、業務費-1 出席費之支給，以每次會議2,000元為上限，並請註明會議名稱、日期、地點及出席人服務機關職稱。 諮詢費、指導費、輔導費，比照出席費之支給，以每次2,000元為上限。 問卷調查費、審查、稿費等，除取具受領人員收據外，應檢附計酬標準，稿費支給請依「各機關學校出席費及稿費支給要點」規定辦理。 鐘點費:外聘專家1600元/時，內聘800元/時。 論文發表費附抽印本，並註明補助單位字樣，方可報支。 研討會僅能報支報名費、註冊費，非計劃人員不得報支。 若於計畫期間內經常向同一廠商購買物品，無論金額大小請廠商附“三家估價單”(請注意，估價單日期)。 購買禮品須檢附受贈者名單註明與研究關係。 電腦週邊應列示內容，如非耗材逾一萬元不得以其他費用報支。 資料處理費、檢索費應註明內容(附樣張)、計費標準。 各項計畫報銷注意事項 回目錄 三、業務費-2 文具須詳列品名、單價及數量。 郵費須註明收件人、收件人地址及用途。 電話費須檢附明細表，註明受話人，並敘明具體通話事由。 影印資料請說明用途並檢附樣本(如數量多以封面及最末頁附上)，並註明中文摘要。影印圖書未經著作權人同意，不得報支費用。 凡開會所須之食品、飲料、點心及便當等餐費，須附開會通知、簽到紀錄及會議紀錄。 刻章須於憑證上加蓋所刻樣式。個人私章不得報支，計劃章未延期者僅得報支乙個。 調查訪視費須檢附問卷及受訪者名單。 報銷受訪者禮品費時，請附上受訪者名單 資料譯碼及鍵入費須附問卷及譯碼簿，並註明資料長度及件數，計劃助理不得支領本項費用。 各項計畫報銷注意事項 回目錄 四、國內出差旅費 出差前請先至由Notes系統填妥「出差單」呈主管核准，須敘明具體出差事由，且應與計畫相關。 核銷時請檢附出差單，填寫”國內出差旅費報告書”，並按日敘明支出明細。 交通費:起訖地點應以學校所在地為主，核銷時應檢附票根或購票證明文件，按實報銷，不得報支計程車費，自行開車者僅可報支同路段之公路客運最高車價報支