【2017年整理】财务费用支出管理流程说明书.docVIP

xx有限公司 流程说明文件 流程名称 财务部费用支出管理流程 文件编号 流程编号 流程负责人 财务部长 版 本 A0 部 门 财务部 编制日期 生效日期 编 制 审 核 核 准 1.目 的: 为进一步规范公司的财务费用支出管理工作，提高各部门费用报销审核管理效率，确保各部门费用报销的真实可靠，特制定本流程。 2.适用范围: 本文件适用于本公司财务部费用支出管理过程的工作。 3.权 责: 3.1本流程的总负责人是财务部长，负责人成本会计，负责本流程的制订、实施、修订和优化工作。 3.2 财务部根据采购部采购借条支出现金，并跟踪审核此笔现金的使用情况。 3.3 仓库主管负责采购物品的入库审核，储存管理及盘点管理。 3.4 财务部长对本流程实施全面监控及管理工作。 4.流程概要 4.1借款需求 采购部根据各部门的物品原材料需求 制定采购汇总表。 4.2付款 4.2.1财务部根据采购部的借款申请出借现金。 4.2.2 采购部实施现金采购后，送货物及收款收据到仓库，经仓库审核不合格不予入库开入库单，合格后入库开入库单。 4.3费用报销 4.3.1财务部根据采购部所购物品的收款收据及入库单给其报销费用，采购部抽出借条。 4.3.2金额在10000元以上的经总经理审核后方能报销。 4.4 凭证记账 财务部根据报销的收款收据及仓库的入库单进行填制凭证