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第六章 责任准备金 本章结构 理论责任准备金（受益责任准备金） 理论责任准备金的定义 理论责任准备金确定原理 用前瞻法确定常见险种的理论责任准备金 理论责任准备金的其他确定公式 完全离散场合责任准备金的递推公式 半连续责任准备金的确定 一年缴费若干次责任准备金的确定 分数期责任准备金的确定 本章中英文单词对照 理论责任准备金 （受益责任准备金） 前瞻亏损 保费差公式 缴清保费公式 过去法公式 Net premium reserve (Benefit reserves) Prospective loss Premium-difference formula Paid-up insurance formula Retrospective formula 本章中英文单词对照 阶梯保费 修正责任准备金 完全初年定期制 Step premium Modified reserve Full preliminary term 第一节 责任准备金的性质 责任准备金产生的原因 责任准备金产生原因 纯保费厘定原则：净均衡原则，保证了以保单发行日为参照点保险公司的未来保费收入现时值和未来保险赔付的现时值相等。且以保障期内任意某个时刻为参照点，所有收支的现时值相等。 但除了保单发行日以外，以保障期内任意某个时刻为参照点，未来收支的现时值都有可能不平衡。 责任准备金的定义 定义： 保险公司在任意时刻对每个仍在保障范围内的被保险人的未尽责任现时值，就称为责任准备金。 或者说是每个现存被保险人将来的受益现值，所以也称为受益责任准备金。 实质 责任准备金是现存被保险人未来受益与未来缴费现时值之差 责任准备金图解 责任准备金的分类 按被保险人缴费、保险人赔付的方式分： 完全连续责任准备金（死亡即刻赔付，连续缴费） 完全离散责任准备金（死亡年末赔付，生存期初缴费） 半连续责任准备金（死亡即刻赔付，生存期初缴费） 责任准备金的分类 按计算时点分： 期末责任准备金 期初责任准备金 由于前一期期末责任准备金加上下期期初所收的保费之和恰是下一期期初的责任准备金，因此只需考虑一个时点的责任准备金。 本章中所计算的责任准备金若没有特别说明，均指期末责任准备金。 责任准备金的分类 按覆盖责任分： 理论责任准备金（受益责任准备金） 理论责任准备金是指在均衡纯保费基础上计算出的责任准备金 费用责任准备金 修正责任准备金 修正责任准备金是指在修正纯保费的基础上计算的责任准备金 责任准备金的计算方法 用 表示第t年的责任准备金 未来法 =未来保险金给付的精算现值-未来应收纯保费的精算现值 过去法 =过去已收的纯保费积累值-过去已给付的保险金积累值 第二节 全连续型理论责任准备金 基本符号 一、未来法 未来法：是指某一时刻的储备金等于该时刻未来损失的期望值，即 理论责任准备金的确定原理（以完全连续终身寿险为例） 前瞻亏损（prospective loss） 其中 是 的剩余寿命 理论责任准备金的确定 前瞻亏损的期望即该时刻的理论责任准备金 用这种原理确定责任准备金的方法称为前瞻方法（也叫未来法） 前瞻亏损方差 例6.1 已知： 利用前瞻方法确定完全连续终身寿险在未来任意时刻t的理论责任准备金及前瞻损失的方差 例6.1答案 例6.2 已知 利率按6％计算 求： 例6.2答案 例6.2答案 例6.2答案 用未来法确定常见险种的理论责任准备金 完全连续场合 （1）终身寿险，终身缴费 （2）n年定期寿险，n年缴费 （3）n年纯粹生存险，n年缴费 （4）n年两全保险，n年缴费 （5）m年延期、m年缴费的终身寿险 （6）m年延期、m年缴费的终身生存年金 二、用未来法计算限期缴费的理论责任准备金 （2） h年缴费n年定期寿险 （3） h年缴费n年定期两全保险 （4）m年延期、h年缴费的终身寿险 （5）m年延期、h年缴费的终身生存年金 三、用未来法计算趸缴保费的理论责任准备金 （2） n年定期寿险 （3） n年定期两全保险 （4）m年延期的终身寿险 （5）m年延期的终身生存年金 二、过去法下的基本符号 A：表示保险人已付保额的精算现值 S：表示投保人已缴纳的单位纯保费的精算终值 P：表示均衡纯保费 E：表示纯粹生存险的趸缴纯保费 过去法 过去法认为：某时刻的储备金等于保险人在此时刻以前所有收入在此时刻的精算终值减去保险人在此时刻前所有的支出在此时刻的精算终值。则： 完全连续的情况 令 用过去法确定常见险种的理论责任准