上市公司违规纪律处分制度与刑事追诉标准(发送稿)项剑.pptVIP

目录 一、公司违规类别与表现 二、公司违规纪律处分制度 三、违规行为刑事追诉标准 一、公司违规类别与表现 （一）违规行为类别 1、虚假陈述 2、内幕交易 3、违规股票交易 4、公司治理违规 5、违规占用上市公司资金 6、信息披露违规 （二）违规行为表现 1、虚假陈述的表现 （1）虚假记载募集资金的使用情况 （2）虚假记载利润和应收账款 （3）虚假记载银行存款 （4）虚假记载短期投资 （5）虚增主营收入 （6）虚增投资收入 2、内幕交易的表现 （1）本人买卖或者建议他人买卖 （2）泄露内幕消息使他人图利 （3）本公司信息或者其他公司信息 （4）高管、亲属、其控制账户涉嫌内幕内幕 （5）大股东、证券事务代表（非高管）内幕交易 （6）敏感期和禁买卖期买卖 3、违规股票交易的表现 （1）股东、董事、监事、高管短线交易 （2）大股东增持违反要约收购义务 （3）上市公司买卖本公司股票 4、公司治理违规的表现 （1）高管无法履行职务或者离职 （2）违规担保 （3）违规交易 （4）股东大会、董事会决策程序违规 （5）未履行决策程序 （6）财务报表未经财务负责人签字 5、违规占用上市公司资金的表现 6、信息披露违规的表现 （1）不披露或者及时披露重大事项 （2）不披露或者及时披露关联交易 （3）不披露或者及时披露对外担保 （4）不披露或者及时披露资金占用 （5