财务软件应用齐莲花等项目五总账系统期末账务处理课件教学.pptVIP

* * 馋死 PPT研究院 POWERPOINT ACADEMY 财务软件应用 项目五 总账系统期末账务处理 项目五 总账系统期末账务处理 一、任务描述二、预备知识三、任务设计：四、操作步骤 一、任务描述 通过本次任务的学习，学生应完成总账系统期末业务处理，具体包括：掌握自动银行对账的初始设置和核对方法；熟悉期末账务处理的内容及其顺序；理解计算机系统自动实现期末账务处理的前提条件和内部工作原理。 二、预备知识 (一)定义自动转账凭证1.自定义转账设置2.对应结转设置 3.销售成本结转设置4.汇兑损益结转设置5.期间损益结转设置(二)生成转账凭证(三)对账和试算平衡 二、预备知识 (四)结账1.结账的功能(1)自动结转本月余额到下月初：成批数据处理过程。(2)结束当月日常账务处理工作：关闭当月日常凭证处理功能，以禁止凭证的输入、修改、删除和记账等操作。2.结账的条件(1)凭证必须全部记账：只要本月有一张凭证未记账，系统就不能结账。这正是结账后系统产生的报表、打印的账册才是完整的原因所在。(2)科目必须试算平衡：所有会计科目的本月余额和发生额按照有关会计等式必须试算平衡。 二、预备知识 (3)账簿必须核对相符：对于相互关联的账簿(如总账与明细账、主体账与辅助账)，每月对账正确后才能结账。(4)若与其他子系统联合使用，其他子系统必须已结账，总账系统才