财务软件实用教程(用友ERP-U8.61版)第06章课件教学.pptVIP

第六章 总账管理系统期末处理 学习目标 通过本章学习： 了解总账管理系统期末处理的内容 理解自动转账的含义及作用 掌握自动转账凭证定义及生成的方法 掌握期末对账及结账的方法 取数函数一览表 * * 第六章 总账管理系统期末处理 期末会计业务处理是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登记入账后，在每个会计期末都需要完成的、一些特定会计工作。它主要包括：期末转账业务、试算平衡、对账以及结账等。由于各会计期间的许多期末业务均有较强的规律性，因此，由计算机来处理期末会计业务，既可以规范会计业务的处理，还可以提高工作效率。 总账系统期末处理主要包括： 转账定义及生成 对账 月末处理几年末处理 第六章 总账管理系统期末处理 一、自动转账 转账分为外部转账和内部转账。外部转账是指将其他专项核算子系统生成的凭证转入总账系统，内部转账是指在总账系统内部把某个或几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或几个会计科目中。 第六章 总账管理系统期末处理 自定义结转 对应结转 销售成本结转 汇兑损益结转 期间损益结转 自动转账分为 2、自动转账分录的金额计算公式 财务取数函数的基本格式： 函数名（科目编码，会计期间，方向，辅助项1， 辅助项2） 输入金额公式有两种方法：