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差旅费报销标准作业规程1 目的为规范公司出差管理，明确差旅费标准，加强差旅费用的管理与控制，特制定本规程。 2 适用范围 公司各部门所属员工因公出差，均依本规程执行。 3 职责 3.1部门主管/经理：负责所属员工出差申请、借款、费用明细及报销单据进行审核与确认。3.2 总裁/总经理/分管总监：对各部门员工的出差申请、借款及报销进行审核与核准。 3.3 人力资源部：负责对各部门出差员工的《出差申请单》进行确认、备案。 3.4 财务部：负责对各部门出差员工的借款、费用明细及报销单据按规定标准进行复核与付款。4 程序要点4.1 出差申请员工因公出差前应填写《出差申请单》，明确出差任务、出行路线、出差期间、随行人员等相关事宜。《出差申请单》依次呈各级权责主管核准后一联交人力资源部考勤员备案，另一联作为借支及报销差费的依据；特殊情况下无法填写者，需提前以电话方式申请或报批，并在出差返回后尽速补填；出差员工因公需要或不可抗力因素无法在预定期限返回的，出差返回后须据实补填，以便人力资源部及财务部核对； 4.2 出差审批国内出差 1 日以内由公司总监批准，3 日以内由公司总经理批准，3 日以上由总裁批准； 出差天数的计算原则: 按出差车票、机票的起程、返回日期计算，半天以内按半天计算，半天以上不足一天按一天计算。 4.3 出差费用借支 员工出差依相关主管核准的《出差申请单》及《借款/预支单》向财务部借支差旅费。4.4 出差费用标准 4.4.1 出差交通工具标准a.员工出差，原则上以乘坐火车及客运车等大众交通工具为主。因时间急迫或合理成本考虑而需搭乘飞机、火车软卧、二等以上船票时，必须向分管总监以上主管进行报批； b.乘火车不超过 6 小时的，只能乘硬席车；如在车上过夜或乘火车 6 小时以上的，可购硬卧票；c.出差期间发生的打车费原则上不予报销，特殊情况需在票据背后注明原因并报部门主管同意；d.出差搭乘公司提供的交通工具者,不再报销出差交通费。4.3.2 出差住宿、补贴标准 a.出差补贴的含义：指出差期间公司给予的所有补助，含差补、伙食补助； b. 国内员工住宿、出差补贴标准： 人员级别普通地区特殊地区住宿出差补贴住宿出差补贴总裁/副总裁实报实销实报实销公司总经理300120400150副总/总监25080300100部门经理1806022080一般员工1504018060(1).特殊地区是指出差国内上海、北京、广州等省会城市及深圳、珠海、厦门、汕头、青岛、宁波等沿海开放城市；及新疆、西藏两自治区省会城市； (2).普通地区指特殊地区之外的国内其他城市。4.5 出差费用报销程序及报销单据4.5.1报销程序依财务部《财务报销管理标准作业规程》中4.1执行。 4.5.2报销单据a.差旅费用报销单；b.出差申请单；c.发票；d.出差费用明细表（需要时则填）4.6 出差费用报销时效各部门人员出差，原则上应在回公司后10 日内报销完毕；若连续多次出差，可以在出差结束后再予报销，但原则上不可超过一个月时效。 4.7 出差费用报销规定4.7.1 住宿、补贴报销规定a.住宿费按费用标准在限额内凭票实报实销，超出标准部分原则上不予报销，住宿费发票必须为住宿宾馆或酒店出具的真实、有效发票，不可以用其他发票代替。若因特殊原因无法找到标准限额内的住宿地，出差人必须提前给部门经理、分管总监报批，并于报销时对费用超标原因进行说明后方可以报销； b.补贴费按费用标准提供出发地或目的地的餐饮类发票（或当地交通票）报支；c.同性别二人出差时，原则上不得单住；同住时，住宿标准参照两人中较高一人的住宿标准执行； d.由对方提供食宿者（如出差培训、开会等），公司不予报销住宿及出差补贴费；e.与公司领导同行出差，公司领导因公承担所有用餐费时，同行出差人不予报销出差补贴费用；f.员工趁出差之便回家探亲、办事或游览的，须征得上级主管批准，有关费用个人自理，不计出差补贴；4.7.2 出差费用冲销规定a.如出差借款人的报销金额小于借款金额时，必须先办理退款手续，即先将多余款项交还出纳，出纳开具现金收据，借款人将收据及发票等原始凭证粘贴在一起报销冲账；若报销金额大于借款金额时，财务部应于冲帐处理后将差额部分依一般费用付款程序进行付款；b.一次出差借款，只能一次冲销完毕，不可拆分多次冲销。出差借款逾期一个月未冲帐，经多次跟催仍不归还者，财务部可通知人力资源部直接从出差人工资中扣除；c.所有出差费用须提拱正式发票，并据实报销，如发现有提供假发票、虚报者，除追回其所领取差旅费、补贴外，还将视情节轻重，予以处分。 4.7.3 其他费用的报销规定a.出差期间发生的邮电费：凭电信局或邮政局（或相关快递公司）开具的正式发票报销； b.出差期间因公携带的文件资料及行李运费、寄存费等，凭交通部门正式的运费发票或正