现金流量表+财务效力+综合要素.ppt

工商银行现金流量表分析 ——2012年 一、现金流量表水平分析 工商银行2012年经营活动、投资活动和筹资活动产生的净现金流量较上年的变动额分别是1853.85亿元、-699.37亿元-852.84亿元 经营活动净现金流量比上年增长1853.85亿元，增长率为53.25%。经营活动现金流入量比上年增长5.10%，流出量比上年减少2.95%。经营活动现金流入量的增长快于经营活动现金流出量，致使经营活动现金净流量有了增长。经营活动现金流入量的增加主要是因为客户存款净额增加了2307.32亿元，增长率为20.33%。经营活动现金流出量的减少是因为存放中央银行款项净额减少了2581.16亿元，减少率为58.95%。 投资活动净现金流量比上年减少了699.37亿元，主要是因为投资活动的现金流入和现金流出分别减少了3844.56亿元、12145.19亿元。致使现金流入减少的原因是收回投资收到的现金比上年减少3840.95亿元，使现金流出减少的原因是投资支付的现金减少3272.07亿元 筹资活动净现金流量比上年减少852.84亿元，主要是因为现金流入的减少额比现金流出的增加额要大。 二、现金流量结构分析 （一）现金流入结构分析 工商银行2012年现金流入总量为35527.64亿元，其中经营活动现金流入量、投资活动现金流入量和筹资活动现金流入量所占比重分别为71.92