【2017年整理】经济新常态下该如何谋划财务策略.docxVIP

经济新常态下该如何谋划财务策略 财务总监的财务策略，企业的财务管理 宏观层面，中国经济步入中速增长的新常态；货币政策层面，央行通缩口风悄变——从“不直接表态”到“必须警惕”，处于微观层面的企业财务总监应该如何在财务策略方面出招应对？ 1、资金集中管理 资金管理是稳健财务战略的重中之重，也是保证企业正常营运的关键环节。“无论一个母公司旗下有多少家子公司，从财务资源和资金的角度看，它们就是一个整体，集中管控显然效率更高。”母公司通过对各分公司现金的收、付、存等各环节集中管理，就可以实现资金资源的统一调度、管理和运用，最终提高资金使用效率，降低分公司财务风险，减少财务成本。 无论是资金池、财务共享中心还是财务公司，将集团资金集中管理的最大好处，在于保证集团内部资金流动性的前提下，减少资金闲置，降低资金成本，充分发挥集团整体资金的规模优势，最终实现资金留存和运用的合理化。 2、严控资产负债率 资产负债率是企业一定时期经营的“晴雨表”。它合理与否，决定着企业能否长期稳定地发展。 企业必须在追求经营业绩增长的同时提高抗风险能力，尤其是优化资本结构，扩大直接融资比重。企业依据经营净现金流和筹资能力，合理规划负债结构，多渠道筹资，长短期债务期限搭配。 扩张似乎是企业永恒的主题。但不能只重视成本或利润表管理而忽视现金流或资产负债表的管理。一旦你忘记资产负债表的右边还留着那么多负债的时候，麻烦开始来了。 3、财务策略要“因地制宜” 企业研发投入较大，产品更新及运营速度快，在资金管理目标上必须兼顾资金的安全性、流动性与收益性，必须与资本市场对接，保持稳健的资本结构，以化解高科技企业的高投入风险。 “技术密集型和资本密集型产业具有高投入、高风险的特征，行业的资金管理者承担着艰巨的融资职能以及防范财务风险的重要职责，既要低成本融通资金，又要用好用活资金，防范财务风险。时刻关注货币政策的变化，通过娴熟的财务技巧积极应变，有效保障业务高速发展所需要的现金，并且平衡好资金投入的成本、收益与风险之间的关系。 CB18 单元工程施工质量报验单 （承包 [ 2013] 质报 号） 合同名称：珲春河城区（珲春大桥～新明大桥）段河道综合治理（一期）工程一标段 合同编号：2012HYG0927—1 致：延边水利水电工程建设监理咨询中心珲春监理站 悬臂式直立墙混凝土（桩号ZX2+150—ZX2+241段）单元工程（及编码1- 附件：悬臂式直立墙混凝土（桩号ZX2+150—ZX2+241段）单元工程质量评定表。 承 包 人：吉林省长泓水利工程有限责任公司 珲春河城区（珲春大桥～新明大桥）段河道综合治理（一期）工程 一标段项目经理部 项目经理： 日 期： 年 月 日 （核验意见） 监理机构：延边水利水电工程建设监理咨询中心珲春监理站 监理工程师： 日 期： 年 月 日 说明：本表一式 份，由承包人填写，监理机构审签后，承包人、监理机构、发包人各1份。 CB17 混凝土浇筑开仓报审表 （承包 [ 2013 ] 开仓 号） 合同名称：珲春河城区（珲春大桥～新明大桥）段河道综合治理（一期）工程一标段 合同编号：2012HYG0927—1 致：延边水利水电工程建设监理咨询中心珲春监理站 我方悬臂式直立墙混凝土（桩号ZX2+150—ZX2+241段）混凝土浇筑准备工作已就绪，请贵方审批。 单位工程名称 珲春河城区（珲春大桥～新明大桥）段河道综合治理（一期）工程一标段 分部工程名称 混凝土工程 单元工程名称 悬臂式直立墙混凝土 （桩号ZX2+150—ZX2+241段） 单元工程编码 1 申 报 意 见 主要工序 具备情况 备料情况 砂石骨料、水泥等原材料准备充足、质量符合设计要求。 基面清理 基础表面已清理干净，无草皮、树根等，地下泉眼、坑洞等已填平处理，符合设计要求，基础面已浇筑砼垫层，符合设计要求。 钢筋绑扎 钢筋数量、规格尺寸、间距、安装位置符合设计图。 模板支立 模板主要采用钢模，两侧端模及导角模板采用木模，模板支撑牢固、稳定，具有足够刚度和强度。模板表面光洁、无污物，接缝严密。 细部结构 伸缩缝缝面平整、顺直、干燥、无外露铁件，泡沫板厚度均匀平整，牢固、相邻块安装紧密平整无缝。 混凝土系统准备 混凝土拌和站、运输设备、振捣设备准备就绪，具备开仓条件。 附：自检资料 承 包 人：吉林省长泓水利工程有限责任公司 珲春河城区（珲春大桥～新明大桥）段河道综合治理（一期）工程一标段项目经理部 项目经理： 日 期： 年