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股份有限公司课外案例 案例1 王某、李某、刘某和金某准备设立新兴房产股份有限公司。各方当事人签署了一份设立股份公司的协议，其内容为：公司共有股东四人;公司为发起设立;公司注册资金 为人民币400万元;全体发起人共认购公司30%的股份，计l20万元，其余部分的股份拟向发起人的亲戚朋友发行。公司发起人的首次出资额为人民币50万元。公司由于规模不大，所以公司决定只设监事而不设监事会。 请指出该投资协议的错误之处并说明理由。 注册资本为人民币400万元不合法。股份有限公司注册资本最低限额为人民币500万元。2。全体发起人共认购公司30%的股份不合法。发起设立应认购公司应发行的全部股份。3。公司发起人的首次出资额为人民币50万元不合法。应不得低于注册资本的20%，即不得低于100万元。4。公司决定只设监事而不设监事会不合法。股份有限公司应设监事会且成员不得少于3人。甲、乙、丙、丁四个国有企业和戊有限责任公司投资设立股份有限公司， 注册资本为8000万元。 2006年8月1日，丁公司召开的董事会会议情形如下： 　　（1）该公司共有董事7 人，有5 人亲自出席。列席本次董事会的监事A向会议提交另一名因故不能到会的董事出具的代为行使表决权的委托书，该委托书委托A代为行使本次董事会的表决权。 　　（2）董事会会议结束后，所有决议事项均载入会议记录。 并由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监事签名后存档。 　　2006年9月1日，公司召开的股东大会作出如下决议： 　　（1）更换两名监事。一是由甲国有企业的代表杨某代替乙国有企业代表韩某出任该公司的监事；二是公司职工代表曹某代替公司职工代表赵某。 　　（2）为扩大公司的生产规模，决定发行公司债券500万元。 　　（3）公司法定盈余公积金2000万元中提取500万元转增公司资本。 　　要求：根据公司法律制度的规定，分析说明下列问题： 　　（1）在董事会会议中A能否接受委托代为行使表决权？为什么？ 　　（2）董事会会议记录是否存在不妥之处？为什么？ 　　（3）股东大会会议决定更换两名监事是否合法？为什么？ 　　（4）股东大会会议决定发行公司债券是否符合规定？为什么？ 　　（5）股东大会会议决定将法定盈余公积金转增资本是否合法？为什么？ 　　【正确答案】 （1）A不能接受委托代为行使表决权。根据规定，董事因故不能出席董事会会议的，可以书面委托其他董事代为出席。但A为监事，不是董事，不能代为行使表决权。 　　（2）董事会会议记录存在不妥之处。根据规定，董事会会议记录，应由出席会议的董事在会议记录上签名，列席董事会会议的监事无须在会议记录上签名，而该公司列席董事会会议的监事在会议记录上签名，是不符合规定的。 　　（3）股东大会会议作出由甲国有企业的代表杨某代替乙国有企业代表韩某出任该公司监事决议符合公司法的规定。根据《公司法》的规定，股份有限公司股东代表出任的监事由公司股东会选举产生。 　　股东大会会议作出由公司职工代表曹某代替公司职工代表赵某的决议不符合公司法的规定。根据《公司法》的规定，股份有限公司职工代表出任的监事不是由公司股东会选举产生，而是由职工代表大会、职工大会或者其他民主形式选举产生。本题由公司股东大会选举职工代表出任监事是不符合规定的。 　　（4）股东大会会议决定发行公司债券是符合规定的。根据规定， 所有的公司都是可以发行公司债券的。 　　（5）股东大会会议决定将法定盈余公积金转增资本的决议方式是符合规定的，但是转增的金额是不符合规定的。根据规定，公司将法定盈余公积金转增资本时，留存的该项公积金不得少于该公司转增前注册资本的25%.丁公司转增资本时，留存的法定盈余公积金占注册资本的比例为（2000－500）÷8000×100%＝18.75%，留存的法定盈余公积金少于转增前该公司注册资本的25%，所以是不符合规定的。中国证监会的某证券监管派出机构于2006年8月在对甲上市公司进行例行检查时，发现该公司存在以下事实： 　　（1）2006年2月10日，经甲公司股东大会决议，甲公司为减少注册资本而收购本公司股份1000万股，甲公司于3月10日将其注销。 　　（2）2006年4月1日，经甲公司股东大会决议，甲公司为奖励职工而收购本公司6%的股份，收购资金6000万元全部计入甲公司的成本费用，截止7月1日，收购的股份尚未转让给职工。 　　（3）2006年5月，经甲公司董事会同意，董事王某同甲公司进行了一项交易，王某从中获利20万元。 　　（4）甲公司董事张某在执行公司职务时违反公司章程的规定，给公司造成了100万元的经济损失。2006年5月10日，连续180日持有甲公司2%股份的A股东，书面请求甲公司监事会向人民法院提起诉讼，但监事会直至6月15日仍未对张某提起诉讼。 　　（5）2006年6月，乙公司严