3.保理业务培训课.ppt

* 案例8 出现问题 7月，上述发票先后到期，出口保理商向进口保理商催收，并应进口保理商要求提供了进口商的联系方式。9月16日，进口保理商发来争议通知：“货物质量有问题，进口商T公司反索4万美元。”出口保理商马上联系S公司，了解到该反索涉及的货物属于上年的订单，S公司同意在本次转让的4单发票金额中扣除上述4万美元。根据进口保理商要求，出口保理商发送了4万美元的贷项清单报文，争议就此解决。进口保理商于11月5日做了6万美元的担保付款。 * 案例分析8 出现问题 11月25日，进口保理商突然发来邮件，指出： 1、出口保理商提供的贷项清单不能认定为真正的贷项清单，仅是出口商向出口保理商提供的一份内部资料。 2、在发票转让之前，买卖双方已存在争议，出口保理商未履行告知义务。 3、鉴于进口保理商先前的催收因争议受到了不利影响，进口保理商应有更多的时间进行催收，不应很快进行担保付款。 鉴此，进口保理商有意收回担保付款。 * 案例分析8 出现问题 出口保理商回邮，指出： 1、出口保理商在申请保理额度前确实不知双方存在争议，而且该争议已得到有效解决。 2、出口保理商完全是按照进口保理商要求提供的贷项清单，而且进口保理商是在收到贷项清单后做出了担保付款。 3、进口保理商于11月5日担保付款完全是遵循GRIF的规定，若争议未发生，进口保理商应更早进行担保付款，没有足够时间进行催收的说法不能成立。 同时，为谨慎起见，出口保理商同时暂时扣回了先前给出口商的担保付款。 * 案例8 问题的解决 进口保理商基本同意了出口保理商的意见，故出口保理商将暂扣的担保付款款项重新交给出口商。 经验教训： 1、加强对客户和交易背景的了解。此案中，出口商向出口保理商隐瞒了先前存在未了争议的事实，引起了麻烦。 2、在金融危机中，需要控制对出口商的融资，对于新客户和季节性发货的融资一定要谨慎。 3、对于进口保理商的无理要求，要敢于据理力争。 * * * 1、1987年中国银行与德国贴现和贷款公司签署国际保理总协议，这标志着保理业务进入中国 2、1993年中国银行加入国际保理商联合会（FCI）, 成为中国大陆的第一家FCI会员 3、到2002年3月，由于中资银行不能提供无追索权的应收账款买断业务，致使南京“爱立信倒戈”外资银行，这一事件促使中国银行界在反思后奋起，积极拓展保理业务 4、直至2004年，中国大陆的FCI会员数量增至12家，他们广泛开展与境外保理商合作,积极参与FCI组织的各项事务（这些会员就是大家在请柬上看到的十二家本次会议的邀请银行） 5、200５年6月FCI第３７届年会在上海召开，来自全球140多家会员的240多名代表参加了本届盛会，此时，中国已经成为全球公认的保理业务发展最快的地区和最具潜力的新兴市场之一 6、200６年１１月１日中国保理商协会（FAC）在北京宣告成立，标志着中国保理业务发展走向规范和成熟 7、到目前为止,中国大陆已有200多人获得FCI执业资格证书，已具备一支专业的保理业务服务团队，能够为广大企业提供全面的应收账款管理服务 从以上我们可以看出，以中国银行为起点，以南京“爱立信事件”为拐点，以FCI第37届上海年会为推动，以中国保理商协会成立为标志，保理业务在中国已经走过了20年漫长曲折而又绚丽多彩的风雨路程。 * 保理业务，可以为您提供 1、100%应收账款付款担保，即承担买方付款的信用风险担保； 2、还可以为您提供应收账款融资，您在出货后，凭装船文件可以获得银行的资金融通，同时，您的应收账款可以转化为销售收入，降低银行借款，美化企业财务报表。 3、此外，您在融资后即可办理结汇，提前锁定汇率，规避人民币升值带来的汇率风险。 4、（为您提供专业的）账务管理及收款服务。 保理业务对企业来说有以上四个方面的便利，她为更多的企业走出国门，带来了较好的成功机遇，那么，就让我们一起来回顾一下保理业务在中国的发展历程，追寻她所走过的历史足迹吧！ * * GRIF重要条款介绍 第十九条：全额转让的问题 －（i）款：出口保理商可以不必将供应商对某一国所有的进口商的应收帐款转让进口保理商 －（ii）款：出口保理商应告知进口保理商是否全额转让 －（iii）款：一旦进口保理商为某一进口商核准了额度，则一旦出口保理商开始转让，所有之后对该进口商的应收帐款都必须转让，无论其是否受到核准 －（iv）款：进口保理商如撤销额度，出口保理商必须继续转让应收帐款，直到进口保理商完全脱离风险 * GRIF重要条款介绍 第二十三条： －前3款：国际双保理的付款环节较多，资金划拨的速度是关注的焦点之一，此3款对此进行了严格的界定。进口保理商必须在收到进口商付