AR 应收账款操作手册.docVIP

北京英斯泰克视频技术有限公司 操 作 手 册 手册名称： 应收业务应用操作手册 适用部门： 财务部门、销售部门、 编写人员： 版本号 1.0 编写日期 2003年5月18日 对口支持 业务 销售部门 纪 红 业务问题、操作问题 多 媒 体 董 欣 业务问题、操作问题 财务部门 曾 静 业务问题 技术 财 务 部 白晓宇 软件问题、错误提示 8010083-202 计 算 机 网络、硬件、系统故障 8010083-108 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _To一、部门职责： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To二、部门岗位划分： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To三、系统业务处理流程： PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To四、部门日常业务系统处理： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l _To1、日常业务类型的界定： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l _To2、普通应收业务日常处理： PAGEREF _To\h 3 HYPERLINK \l _To3、月末结账： PAGEREF _To\h 9 一、部门职责： 销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 根据客户付款和开票要求，通知财务部门进行开票。 根据财务的应收政策，催收货款。 协助财务部门进行对账。 财务部门工作： 1、进行针对发票通知的审核职责。 2、手工开具销售发票、列收入账。 3、进行其他应收往来业务处理。 4、进行收款核销业务处理。 5、进行其他的往来款项的转账处理。 6、原始单据制单。 二、部门岗位划分： 销售助理：系统内客户分类、客户档案的维护管理； 销售订单/销售开票通知单的录入复核工作。 财务应收往来会计： 复核已录入的普通发票、红字普通发票，确保录入的发票金额与数量的正确； 进行手工开具增值税或普通零售票； 进行核销客户往来款，往来对账； 原始单据制单。 财务出纳人员： 根据客户交款情况进行实际收款，统计现金日记账等，通知往来会计和总调室客户款项是否到位。 三、系统业务处理流程： 货物发出后，销售助理根据客户付款，要求开票情况进行在应收账款模块做销售开票，销售经理做现结复核处理。 财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知，完成后在应收账款模块中对销售开票通知单进行审核，核对开票申请的数量、单价手工开具销售专用发票、销售普通发票，成应收账款往来。 销售人员催要客户货款，收到后交财务出纳部门，往来会计在应收账款中录入收款单进行审核、核销客户欠款处理。 往来会计进行预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理。 往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。 处理其他应收账款业务。 四、部门日常业务系统处理： 1、日常业务类型的界定： 销售收入核算分类：按照销售产品大类进行分别列账 产品销售收入转播车销售、机加产品销售、 商品销售收入多媒体商品销售、材料销售、其他商品销售。 结算方式划分： 现金： 按照开户银行划分结算方式： 2、普通应收业务日常处理： 初始设置： 基本科目设置：【应收账款】—【设置】—【初始设置】基本科目设置 应收科目设置 应交增值税科目设置 销售退回科目 预收科目 产品科目：【应收账款】—【设置】—【初始设置】基本科目设置 日常核算处理： 应收单据录入：【应收账款】—【日常业务】—【应收单据处理】应收单据录入 其他非主销售业务形成的应收账款（如对外临时借款等情况）： 点击【应收单据审核】时，在单据过滤条件中点击〖确认〗按钮，即可进入单据处理主界面。在单据处理主界面，点击〖增加〗按钮 ，系统弹出“单据类别”选择框，用户需要输入要新增单据的单据类别。 单据名称：包括在初始设置设定的单据，用下拉框进行选择。 单据类型：包括发票和应收单。单击右方下拉框，选择要录入单据的类型。 单据方向：包括正向和负向，根据需要用下拉框进行选择。若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向。 选择完单据的类型、名称和方向后，点击〖确认〗按钮 ，屏幕即会出现该类型单据新增单据界面，可以输入有关栏目。点击〖取消〗按钮，系统会取消刚才的操作。 参照栏目说明，进行单据录入。录入完成后，按〖保存〗按钮，即可保存当前新增单据。