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银行业务知识 考点1 存款业务 人民币存款 个人存款 活期 1元起存，凭证为存折或银行卡，部分银行可在全国各网点通存通兑。开户：可选凭密码、存折或印鉴取款。计息：存款计息起点为元，元以 下角分不计息，利息算至分位，分以下四舍五入。除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存 期多长，一律不计复利（★）。计息时间：按季度结息，每季度末月的20日（★）为结息日，次日付息。计息方式：普遍使用的每年360天（ 每月30天）计息外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，具体见书P2页 定期 整存整取 整笔存，到期一次本息，起存50元，适用于长期闲置资金。 零存整取 每月存，到期一次本息，起存5元，利率低于整存整取定期存款，高于活期存款 整存零取 整笔存，固定期限分期支取，起存1000元，本金可全部提前支取，不可部分提前支取，利息于期满结清时支取，利率高于活期存款。 存本取息 整笔存，约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息。起存5000元。本金可全部提前支取，不可部分提前支取，取息日未到不 得提前支取利息，取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利。 定期存款计息：①到期按约定期限和约定利率计付利息；②逾期，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利 率计付利息，并全部计入本金；③提前支取的，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取；④存期内遇有利率 调整，按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 定活两便 开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。 个人通知 存款时不必约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的一种存款品种。 教育储蓄 个人按国家规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是专为学生支付非义务教育所需的专项储蓄。采用实名制，储户要持本人（学生）户口簿或身份证到银行以储户本人（学生）姓名开立存款账户。到期时，储户需凭存折及有关证明一次支取本息。 单位存款 单位活期 基本存款帐户 称基本户，指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开的银行结算帐户，一个单位只能在商业银行开立一个基本户。 一般存款帐户 称一般户，指存款人因借款或其他结算需要，在基本户开户银行以外的银行开立的结算账户，可办现金缴存，不得办现金支取。 专用存款帐户 存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算帐户。 临时存款帐户 存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，其有效期最长不得超过二年 单位定期 最低存1万元，多存不限，存期分为3月、6月、1年、2年、3年、5年6个档次，到期只能以转账方式将存款转入基本户，不得将定期存 款用于结算或从定期存款账户中提现金。若到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。存入款项的会计分录见书P3页 单位通知、单位协定、保证金存款 同业存款：？ 外币存款业务 外汇储蓄存款：外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。 单位外汇存款分：单位经常项目外汇账户（境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，其限额统一采用美元核定）和单位资本项目外汇账户（包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等） 考点2 借款业务 同业拆借 具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，能反应金融市场的资金供求状况，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。 债券回购 是商业银行短期借款重要方式，有质押式与买断式回购。对信用等级相同的金融机构，债券回购利率一般低于拆借利率，债券回购交易量要远大于同业拆借。 金融债券 是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。是在全国银行间债券市场发行和交易的。 短期借款 是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。 考点3 个人贷款业务 住房贷款 对象：具有完全民事行为能力的公民或符合国家有关规定的境外自然人。 利率：实行上限放开、下限管理，根据现行说法，下限仍为基准利率的0.7倍，对第二套家庭，利率不低于1.1倍，暂停发放第三套及以上住房贷款，对不能提供一年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明的非本地居民暂停发放购房贷款。 期限：最长期限不得超过30年，最高限额不得超过所购房价值或评估价值的80%。 还款方式：①到期一次还本付息法：适用于1年内（含1年）的贷款。②等额本息法：以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还本金和利息的配给比例逐月变化，利息逐月递减，本