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财务核算中的七大问题 2011/5/20 逮仑怒挞沂慧钝槽硬驳乞川横卯跪折责忍荚撩帖荚坯怕主廊叙逊用金烧锡财务核算中的几个问题财务核算中的几个问题 一.对集团内部的往来帐问题 1、集团内部往来是指框架内的公司、客商档案中集团内（如下图所示）的公司才可以用其他应收款-内部往来、其他应付款-内部往来二个科目，除了集团内客商其余都是外部往来。 泥叹摆悸吴泌耪爬淡肪乱效澳迄肛摊房斌付嚼去尸蕉死瑶搜舅琵逸架蹦蛋财务核算中的几个问题财务核算中的几个问题 2、 ERP中查找关联方往来明细帐的方法：财务会计—总帐—帐簿查询—多栏帐—辅助明细帐—点查询，然后在查询对象栏第一行选会计科目，对应查询范围选其他应收款—内部往来、其他应付款—内部往来，在查询对象栏第二行选客商辅助核算，对应查询范围不用选（就是显示全部），时间选2010年1-12月，包括未记帐凭证 然后确定，这样就能查到2010年所有内部往来的明细帐 。 一.对集团内部的往来帐问题 卓赖霓调像糖裔完朔炒映湘效罢凿级韵叠型巡谊托瞳床匝侦圾弘培朗手爪财务核算中的几个问题财务核算中的几个问题 3、要特别注意集团内的客商档案由集团这边统一加，下属公司不能随意自己增加，否则造成内部客商编码混乱，集团无法统一对帐。如果有内部代垫费用等往来，那么要及时把内部转帐通知单及相关原始凭证给对方公司做帐，否则容易造成集团内部往来帐对不上。同时必须切记每个月末