邮政现金管理服务方案.docVIP

现金管理服务方案 一、内蒙邮政公司财务管理需求 （一）加快资金回流 目前，区邮政集团公司正处于战略结构调整期，对资金的需求量非常大。因此，在资金管理上，提高公司的资金控制能力，减少资金沉淀，加快资金周转。 （二）资金管理精细化 邮政企业下设业务种类较多，资金类型需要细分管理，便于管理层面有针对性的分析，制定科学的管理方法，促进邮政业务又快又好的发展。 二、邮储银行服务方案 （一）收入清分 实行收支两条线管理，对收入账户根据所属机构的层级关系，按其下级机构所属地区（如市、县和支局等），以及所属资金性质（如代理金融、速递、包裹函件、集邮等），分别开设二、三级虚拟账薄，满足资金归集对收入资金的清分需求。 （二）预算管理 区公司能够设定下级机构预算定支额度，根据企业现金流入流出情况，确定账户支控方式，设置下级账户指出上限，满足集团对下级账户资金安全控管的需求。 （三）帐实核对 设定应缴收入和实缴收入，及时反映所属机构未上缴收入和不同专业资金应缴实缴情况，满足管理企业对下级账户收入完成情况进行核对的需求。 （四）额度管理 系统控制下级机构支出金额，设置单笔、日、月和不定期支付限额，设置限定和限制划款对象，以及一定时间内预算定支额度，便于管理下级账户支付限额和资金流出方向。 （五）内部计价 下级归集到上级资金，或者下级借用上级资金，可按照预先设定的利率、计息方式和计息周期，进行资金计价和利息再分配。 （六）实时查询 各级财务人员可通过企业网上银行及时查询账簿的归集和支出情况。 （七）收款管理 邮储银行营业网点与邮政企业匹配，针对企业大量的营收资金，提供多种收款方式。 （八）对下级账户进行电子支付和监控 上级账户可通过网上银行发起指令，完成资金从指定账户对外支付。上级账户可以从自己的账户对外支付，也可以对下级支出账户进行对外支付。 （九）电子回单 邮政公司处理完各项支付或收款业务之后，通过网上银行可提供电子回单下载或打印功能。 三、现金管理服务方案设计 （一）采用账户集中管理形式 以区公司为独立核算单位，在同一结算账户下开设不同资金性质的虚拟账簿，满足集团公司对资金类别、分成精细化管理的要求，在上下级账户之间建立归集关系，实现区公司对下属各分、子公司资金的监控查询及其各个公司自主查询本公司账户资金的运作情况。 （二）资金集中管理 资金统一归集到区公司账户进行统一管理。 00001汇总账簿 00001 汇总账簿 99999 待清分账簿 10000 盟市1 10001邮政营收资金 盟市 1收入帐户 10001旗县1 旗县1收入户 支出帐户 10002旗县2 区邮政公司收支帐户 11000 盟市11 12000 盟市12 10002报刊资金 10003集邮资金 10004分销业务资金 10005电子商务资金 10006代收代付资金 10007其他资金 10008支出 00001 汇总账簿 99999 待清分账簿 10000邮政营收资金 20000报刊资金 30000集邮资金 40000分销业务资金 50000电子商务资金 60000代收代付资金 70000其他资金 10001旗县1 10002旗县2 10003旗县3 50001旗县1 50002旗县2 00001 汇总账簿 99999 待清分账簿 支出帐户 00001 汇总账簿 99999 待清分账簿 00001 汇总账簿 99999 待清分账簿 10001邮政营收资金 20000报刊资金 30000集邮资金 40000分销业务资金 50000电子商务资金 60000代收代付资金 70000其他资金 10001支局1 10002支局2 10003支局3 50001支局1 50001支局2 2、方案分析 （1）帐户设置模式 区公司开立收支合一帐户，支出设置为二级虚拟账簿，盟市、旗县是收支两条线的模式。 收入户：用途限制，除向上级单位上划资金及支付银行手续费用外，不能向其他账户支付资金。 支出户：实行来源限制，除上级单位拨入款项及本账户利息外，不能收进其他资金。 （2）虚拟帐簿设置模式 区公司设置两级虚拟账簿:一级虚拟账簿设置分支机构（盟市），二级虚拟账簿设置资金性质（资金性质分7类: 邮政营收资金子账户、报刊资金子账户、集邮资金子账户、分销业务资金子账户、电子商务资金子账户、代收代付资金子账户和其他资金子账户等7类账户。）。 盟市、旗县邮政局设置两级虚拟账簿:一级虚拟账簿设置资金性质，二级虚拟账簿设置分支机构（资金性质与区公司对应）。 （3）资金归集 收入 a、网点收取的营收资金和各类业务资金在收款当日通过储蓄网点或电子汇兑网点等方式存入旗县支行对应开立的虚拟账簿。 b、旗县局收归集的各类资金每日日终由邮储现金管理系统全额逐级自动归集至盟市邮政公司。 c、盟市收归集的各类资金每日日终由邮储现金管