CW-003-出差管理规定.docVIP

财 务 管 理 制 度 出 差 管 理 第一条、目的 1、规范出差申请、出差费用报销等管理工作； 2、有效利用公司资金，更好地为企业的经营活动服务。 第二条、适用范围 1、本制度适用于公司国内出差活动； 2、在国外出差的差旅费规定，由另文发布。 第三条、参考文件 1、参阅本公司“现金管理制度”等文件。 第四条、定义 1、如无特别说明，本制度所讲差旅费是指公司职员因公在国内出差的交通费、餐费、住宿费、市内交通费补贴等，但不包括职工按规定探亲和经批准到外地就医的交通费、住宿费、餐费及市内交通费。 第五条、指引 1、本制度将统一与简化差旅费标准； 2、对省外市内交通费实行限额制，对于第七条款中所规定除市内交通费外的其他标准实行包干制，超出标准部份由个人自行承担，另为鼓励员工养成勤俭节省的好习惯，对于少于标准的部份公司实施奖励机制，奖励标准为实际花费少于标准之间的差额由公司和个人实行3：7的分成。 第六条、出差申请程序 1、出差人员填写统一的出差申请单（见附件一）。所要求各栏应完整填写、工整清楚，其中预算一栏应尽力详实准确。 出差申请单首先经部门经理签字同意。如该申请的金额超出了部门经理的权限，则应按照“现金管理制度”中审批权限的规定报经具有适当权限的上级领导批准。 经有效批准的出差申请单送交财务部会计办理现金借支手续。会计和出纳均须严格执行现金管理制度规定的相关原则。 第七条、国内差旅费标准 1、交通费 1.1、长途交通工具标准为： 一般情况 经特批后 普通员工 火车（硬卧） 飞机（经济舱） 经理/主管 （根据需要）火车（硬卧）或飞机（经济舱） 总经理及以上 飞机（经济舱） 飞机（公务舱） 注：*其他交通工具比照执行。 *特批需经总经理确认。 *如飞机票价和其他交通工具票价相当，可改由乘坐飞机。 1.2、出差地的市内交通费 每日限额为: （RMB单位:元） 销售发行业务 宣传业务 其他会议/培训 一类城市 100 80 60 二类城市 80 70 50 三类城市 50 40 20 一二类城市郊县 40 30 20 其他郊县 30 20 10 总经理及以上人员：不实行包干，据实报销。 注：*如有特殊情况出差全部包干费不足于实际正当开支的，须得到公司总经理特批方可弥补不足。 *一类城市指北京、上海、广州、深圳经济特区；二类城市指除一类城市以外的直辖市、省会城市及沿海开放城市；三类城市指一二类城市以外的其他城市。 1.3、非出差地的交通费，其规定见“管理费用控制制度”。 2、住宿费 2.1、每人每天限额如下： （单位：人民币元） 级别 一类城市 二类城市 三类城市 普通员工 200 160 100 经理/主管 280 200 150 总经理及以上 不限 不限 不限 （郊县的标准同三类城市） 2.2、两人合住按其高标准报销。自行解决食宿的，每人每天补助80元。 3、伙食补贴 3.1、伙食补贴实行包干制，每人60元/天（早餐10元，中餐，晚餐各25元），以实际出差天数计算。 3.2、出差过程中如有招待费用将扣除相对应餐次伙食补贴，且相关招待费需经总经理同意方可报销。 出差人员应严格控制出差时间和地点，对超过标准时间和地点的所有相关费用，财务人员不予报销。 出差期间一律不另计发加班费，出差如遇国家法定节假日，事后可在不影响正常工作情况前提下，另行补休。 第八条、出差报销程序 1、出差人员应于出差结束返回后一周内办理报销手续。首先，填写好公司统一的出差报销单（见附件二）及差旅费报销单。 2、几人一同出差情况之下，报销程序由一人统一办理、并负责申领及分发相关包干费；如须分别办理的，应由掌管票据者在报销单上申明。 3、出差报告单及差旅费报销单经部门经理审查同意。如该申请的金额超出了部门经理的权限，则应按照“现金管理制度”中的审批权限的规定经相应权限的上级领导批准方可进行报销。 4、经有效批准的出差报告单及差旅费报销单送交财务部门会计办理报销手续。会计和出纳须严格执行现金管理制度规定的相关原则。 5、凡出差有借支者，出差人员和财务人员应遵循多退少补的原则，将原借支金额冲平，不得留有余款。如有过期未办理报销、还借款或余款，同时将扣款情况书面通知相应借款人。 第九条、记录 1、无特别说明 第十条、解释权 1、本制度由公司财务部负责修订、解释。 第十一条、附录 附件一：出差申请单（格式） 附件二：出差报告单（格式） 授权签发人： 签发日期： 本制度开始实施日期： 附件一：出差申请单 广州华友金信子 出差申请单 姓名：