对账不平问题专题讲解演示.pptVIP

库存与存货对帐不平（操作方面） 库存与存货对帐不平，原因主要有 本月库存单据没有记账（包括蓝字与红字单据两种情况） 以前月份的库存单据在本月记账 对帐时点是在期末处理后月末记账前（存货存在暂估时，月初回冲单到回冲一般都不平） 销售成本核算方式为销售发票 有直运业务 库存与存货对帐不平（数据方面） 在库存管理与存货核算对帐中，库存管理中的数据来源为RdRecord RdRecords 。而存货核算则为IA_Summary表 另外 请思考 当业务做了六个月之后，发现库存存货两个模块期初就对不平， 如果核算模块数字是正确的应该如何处理？ 修改库存期初，库存期初小则录入正数大则录入负数 如果库存模块数字是正确的应该如何处理? 修改库存期初和核算一致然后在当期做其它出入库单据调整，然后记帐。 采购暂估余额表与库存暂估余额表不平 由于采购和存货暂估和报销的时间点不同。会造成两者的不符。 采购一入库就是暂估，在采购暂估余额表上就会体现， 而存货对于采购入库单在结算之前就记账，才认为是暂估， 在存货暂估余额表中体现采购入库单与发票结算后，采购认为是报销， 而存货只有在结算成本处理以后才认为是报销。 采购暂估余额表与库存暂估余额表不平 采购暂估入库余额表中本月结算金额与存货暂估材料余额表本月报销金额不一定都必须要求一致，下列几种情况会产生两边本月结算、报销金额不一致的现象: 1、本月入库单先记帐，再做部分结算,由于部分结算的结算单本月不允许进行暂估处理，所以会导致两边本月报销金额不一致； 2、本月入库单本月先记帐，然后再进行发票全部结算，那么在采购暂估余额表中反映结算金额，存货暂估成本处理中也有反映，但在存货暂估余额表中并不反映，因为入库单、发票都是本月的，且在当月做了结算，存货系统按非暂估处理； 3、本月入库单本月先不记帐，然后进行发票全部结算，那么在采购暂估余额表中反映结算金额，存货暂估成本处理中不反映，存货暂估余额表中也不反映。因为入库单、发票都是本月的，且在当月做了结算，存货系统按非暂估处理； 4、本月入库单本月先记帐，然后进行发票全部结算，在下月做暂估成本处理，那么在本月采购暂估余额表中反映结算金额，下月存货暂估成本处理后，在下月存货暂估余额表中才反映报销金额。因为入库单、发票都是本月的，并且做了结算，即使在下月的暂估成本处理中反映该笔业务，存货系统也会按按非暂估处理； 5、对于已经存在结算单（入库单记帐后生成的结算单）的入库单恢复记帐后，再进行记帐时，因为结算单已经存在，存货中进行暂估成本处理时系统不会作为暂估的报销金额处理，但在采购暂估余额表中反映本期报销金额。 模块间对帐不平问题总结 问题容易出现的方面： 1.期初数据：总账之外的模块期初余额往往没有受到和总账期初一样的重视，出现不录入、落录入、录入数据和总账不一致等情况。 2.凭证问题：一些对帐科目均可以在总账系统中做出相关的凭证，而这些凭证往往是导致该模块和总账对账不平的因素， 在生成凭证的时候由于可以对凭证进行修改，导致不平。所以在对账不平的很多时候，都是由于操作不当而形成的 3.基础档案的修改和年结造成的对账不平：由于直接修改重要的基础档案造成 4.对于账表取数方式和过滤的范围不清楚，查询上问题导致对账不平 这些人为造成的对账不平的情况，只能通过规范操作，以及其他的一些特殊方法来进行补救。 首先是期初的录入，需要录入期初数据的模块除了总账外还有应收、应付、固定资产、采购、销售、库存以及存货核算；而和总账有关系的模块只有应收、应付、固定资产和存货核算这四个模块。 由于在操作时只有总账的期初余额和凭证是对总账数据产生影响的，而总账的这些数据对于其他模块却没有什么影响，所以不要以为总账录入了数据，其他模块就会直接的调用这些数据，所以检查模块间的对账不平往往是从期初开始的，而后就是从各个模块向总账生成的凭证，由于各模块的单据即使不生成凭证也不影响结账，忘记制单或者落下单据没有制单等，且生成凭证的时候，其金额、科目甚至分录均可以在保存前做修改，在保存后还可删除等等，这些因素都有可能是造成各模块和总账之间对账不平。所以要保证凭证和单据的一一对应性，是判定这类问题是否是后台数据问题的关键。 解决方法 解决方法 另外在操作上有时选项设置的不正确也是导致