商业银行与存款创造.ppt

第五章 商业银行与存款创造 本章要点 第一节商业银行的产生与发展 第二节商业银行的主要业务 第三节商业银行的经营与管理原则 第四节商业银行的存款创造 第一节 商业银行的产生和发展 一、商业银行的产生与性质 二、商业银行的类型 三、商业银行的金融创新 四、《巴塞尔协议》与商业银行资本充足率 一、商业银行的产生与性质 二、商业银行的类型 三、商业银行的金融创新 （一）避免风险的创新 （二）技术创新 （三）规避金融管制和竞争资金来源的创新 （四）商业银行的资产证券化 （一）避免风险的创新 1可变利率存单：银行等金融机构发行的利率可随市场利率变动的存款单； 2可变利率抵押贷款：利率可随市场利率变动的一种贷款； 3金融工具远期市场：是指证券发行者同意在以后某一指定日期，以协议价格向购买者提供远期证券的市场交易活动； 4金融工具期权市场：按协议价格在一定期限内购买或者出售某种金融资产权力的交易活动； 5货币互换与货币调换：利率互换：是指交易双方按照商定的条件将双方同一种货币而利率不同的债务，进行对各方在利率上有利的互换。货币调换：有互补需要的双方按照协议的安排，将不同货币的债务或者投资进行有利的互换。 （二）技术创新 1银行信用卡的多功能化 2现金管理帐户 3票据发行便利市场 （三）规避金融管制和竞争资金来源的创新 1可转让大额定期存单市场 1961年美国花旗银行率先发行的。 2可转让支付命令帐户（NOW） 3自动转账服务帐户（ATS） 4货币市场互助基金（MMMF） 创立于20世纪70年代初。 （四）商业银行的资产证券化 含义：指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。 起源于20世纪 80年代的美国 第二节 商业银行主要业务 一、商业银行的资产负债表 商业银行的资产负债表 1.吸收存款 活期存款 可签发支票，不定期限。 储蓄存款 个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单支取，不可开支票。 定期存款 规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式。 2.借入款及其他负债业务 向中央银行借款 再贴现；直接借款（抵押借款） 银行同业拆借 国际金融市场融资 方式：办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据以及发行债券等 （欧洲美元市场） 回购协议 三、商业银行的资产业务 1.现金资产（一线准备金） 库存现金 银行金库中的现钞和硬币 存款准备金 法定准备金（商业银行按法律规定，将其存款的一定比率交存在中央银行） 超额准备金 存放同业 为了自身清算业务的便利，在其他银行经常保持的一部分存款余额。 托收未达款 应收的清算款项 2.贷款 （1）按期限长短分： 短期；中期；长期 （3）按贷款条件分： 信用贷款 仅凭借款人的信誉而发放，风险较大 担保贷款 借款人或第三者向银行提供一定的财产或信誉作为还款保证。 抵押贷款 担保贷款有三种形式： 保证贷款：即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按约定履行债务或承担责任的行为。 抵押贷款：即借款人或第三人不转移对法定财产的占有，将该财产作为债权的担保。 质押贷款：即以借款人或第三者的动产或权利为质物而发放的贷款。包括动产质押和权利质押。 （4）按贷款对象来分： 工商业贷款 不动产贷款 消费者贷款 证券贷款 票据贷款 票据贴现 客户将未到期的票据转让给银行而取得现款。 （5）按风险程度划分： 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 3.投资（有价证券） 银行购买有价证券（政府债券、政府机构债券、地方政府债券、公司债券），主要目的是为了增加收益和增加资产的流动性。 “二线准备金” 四、商业银行的中间业务 （一）支票结算业务 同城清算——票据交换所 异地清算——中央银行；代理行清算 （二）汇兑业务 银行汇票、付款委托书 （三）信用证业务 商品信用证 银行应客户（买方）的要求，按其指定的条件开给销货单位的一种保证付款的凭证。 货币信用证 银行收取客户的一定款项后，开给客户保证在异地银行兑取相应现款的一种凭证。 （四）信托业务 个人信托 财产管理、遗嘱信托、代理证券投资等 法人信托 代理发行股票和债券，代理管理各项基金，代理政府办理国库券、公债券的发行、推销以及还本付息等 （五）承兑业务 银行为客户开出的汇票或票据承担付款保证。银行收取一定的手续费。 （六）代理业务 代理融通业务（代收帐款、收买应收帐款） 由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。 其他代理业务 目前国内银行的代理业务：公用事业费转帐；代发工资；代发养老金；代理保险；代理债券；银证转帐；保