票据业务产品介绍要点.ppt

票据业务产品介绍 商业汇票贴现 定义： 商业汇票贴现是指已在我行开立银行结算账户的持票人在商业汇票到期日前向贴现银行背书转让，贴现银行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。商业汇票贴现必须以真实的交易关系和债权债务关系为背景。 商业汇票贴现 业务办理流程 1、市场部客户经理根据客户提出的业务类型结合本行的贴现业务政策决定是否接受客户的业务申请。贴现申请人必须为在中国境内，经合法注册经营，在银行开立存款账户，与出票人或者其直接前手之间具有真实的交易关系的企业法人以及其他组织。 2、客户经理依据客户的业务类型、期限、票面情况结合本行的相关业务利率向客户做出业务报价。超出客户经理授权的，由客户经理向上级管理机构或管理人员进行业务申报审批。 商业汇票贴现 3、客户接受业务报价后，客户经理正式受理业务，通知客户准备并提交如下资料：（1）营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件；（2）经办人授权申办委托书；（3）经办人身份证原件及复印件、法定代表人身份证复印件；（4）申请人为最后合法持有人且背书连续的未到期银行承兑汇票原件；（5）贴现申请人与其直接前手之间的交易合同原件、根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票；（6）商业汇票贴现申请书；（7）本行要求提供的其他资料。 商业汇票贴现 4、根据承兑人地域以及客户需求等情况，客户经理可选择进行实地查询、会计部门通过联行系统查询、传真查询、票据网查询等切实可行的查询方式进行查询。 5、收到查复书无误后，客户经理通知贴现企业，持贴现资料和已背书完整的承兑汇票到分部办理业务。 首次办理业务的贴现企业，需持上述全部开户资料由客户经理带领其到会计部门办理开户手续，并在会计部门预留印鉴和划款账户等资料。同时将商业汇票交会计部门票据审查人员，由会计部门审查人员检查承兑汇票的编号与贴现清单顺序是否一致，受妥后向客户开具票据收执。 商业汇票贴现 6、客户经理检查客户的贴现手续、跟单文件配对正确性、完整性以及票据跟单文件编号与贴现清单顺序是否一致，并对查询查复书进行审查。审核完毕后将贴现手续及跟单文件移交风险管理岗位人员审查。 7、客户经理测算业务资金需求，提前向会计部资金调拨岗预约资金。 8、票据审查。会计部票据审查人员对贴现票据按《票据审查标准》要求进行审查，同时对企业贷款卡进行查询，确保贷款卡真实有效，企业经营符合国家有关政策法规的要求。 商业汇票贴现 9、对票面、跟单文件均审核无误后的票据进行利息计算、复核，确定本次业务的实际划款金额。并填制贴现凭证。 10、合同审查及签批。客户经理填写贴现合同并提交风险管理岗进行合同审查，审查无误后，将已填写完整的申请审批表交有权签批人逐级签批。签批完成后，交风险管理岗加盖合同章。 商业汇票贴现 11、支付流程。客户经理将已经审批完整的审批书和该审批书项下的全部交易合同一并提交会计部，会计部资金管理岗审核无误后，根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额，开出资金调拨书后通知会计划款岗向客户划付资金。 12、业务办理完毕后，客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交客户。对不符合票据买入规定的票据，客户在客户经理的陪同下到会计部门，将票据退还客户并由客户及客户经理双人在退票登记薄中做出记录。 商业汇票贴现 13、登记信贷台帐。业务办理完毕后，由会计部负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。 14、贴现后期管理。对于未转卖出去的贴现票据，会计部门应妥为保管，在票据到期前5—10天向承兑银行发出委托收款，俟收到票款后，销记台账并进行帐务处理。 商业汇票贴现 对于承兑银行拒绝付款的，在收到拒绝付款的有关证明时，应对拒绝付款的事由进行审查。若拒绝理由不成立，应立即与承兑人联系协商解决；若拒绝理由成立，应向前手背书人追索或采取其他措施保全票据资产。对已贴现的商业汇票不慎灭失，应立即通知承兑银行或承兑人开户银行挂失止付。挂失止付后3日内，应向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。 买方付息票据贴现业务 一、定义： 买方付息业务是指卖方或持票人在商业汇票到期日前，为取得资金，在由买方贴付利息后，将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向卖方或持票人融通资金的一种方式。 在办理买方付息业务时，除卖方或持票人全额贴现商业汇票票面金额和买方承担贴现利息外，其他均同于一般的票据贴现业务处理。 买方付息票据贴现业务 二、利息实