吉林农业大学贯彻实施《行政事业单位.docVIP

吉林农业大学 全面推进单位内部控制建设工作 实施方案 为全面推进学校内部控制建设工作，根据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)（以下简称《指导意见》）、吉林省财政厅《转发财政部〈关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（吉财会〔2016〕189号）要求，结合学校实际，特制定本方案。 一、指导思想 高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平。 二、总体目标 以全面执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称《内控规范》）为抓手，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。 三、组织领导 (一)组织领导机构 成立“吉林农业大学全面推进内部控制建设工作领导小组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校全面推进内控建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。内控领导小组成员如下： 组 长：席岫峰 党委书记 秦贵信 校长 副组长：陈 光 副校长 张越杰 副校长 徐文生 党委副书记 李 新 副校长 王志中 纪委书记 毛彦军 党委副书记、组织部部长 曲政文 校长助理、副总会计师 成 员：刘国宁 学校办公室主任 武福军 纪委副书记、纪检监察办公室主任 李洪水 审计处处长 张东鸣 教务处处长 吕文发 科技管理处处长 杜 锐 研究生院副院长 黄 海 人事处处长 刘延明 计划财务处处长 马振江 国有资产管理处副处长 阮书友 后勤保障处处长 李春子 规划建设处处长 叶长江 国际合作与交流处处长 彭啸峰 教研基地管理处处长 董雅致 学生处处长 赵明家 招生就业工作处处长 林 琳 高等教育研究所所长 （二）联合工作机构 成立由计划财务处牵头，纪检监察办公室、审计处、高等教育研究所、国有资产管理处、后勤保障处、规划建设处等部门参加的“吉林农业大学全面推进内部控制建设联合工作组”（以下简称“联合工作组”），办公室设在计划财务处。联合工作组在内控领导小组领导下，具体负责全校各单位内控建设的督促、指导、检查等工作。 组 长：曲政文 校长助理、副总会计师 副组长：武福军 纪委副书记、纪检监察办公室主任 刘延明 计划财务处处长 成 员：李洪水 审计处处长 马振江 国有资产管理处副处长 阮书友 后勤保障处处长 李春子 规划建设处处长 林 琳 高等教育研究所所长 以上相关处室同时指定1名联络员。 四、主要 （二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行。分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的业务性质、业务范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。 （三）建立内控报告制度，促进内控信息公开。针对内部控制建立和实施的实际情况，按照《内控规范》要求，积极开展内部控制自我评价工作。单位内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。积极推进内部控制信息公开，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。 　　（四）加强监督检查工作，加大考评问责力度。监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制；通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改进和完善内部控制。 五、工作步骤 按照《指导意见》要求，为保证学校内控建设工作能够有序进行和按期完成，按照四个阶段开展工作。 （一）梳理排查阶段（2016年4~5月） 以全面推进行政事业单位内部控制建设为契