社保基金考试重点-分类.doc

名词解释 1、基金制：又称基金积累制，完全积累制，是指在任何时点上积累的社会保险费总和连同其投资收益，能够以限制清偿未来的社会保险金给付需要。 2、社会保险基金：是指为保障社会劳动者在丧失劳动能力或失去劳动机会时的基本生活需要，在法律的强制规定下，通过向劳动者及其所在单位征缴社会保险费，或由国家财政直接拨款而集中起来的基金。 3、社会保险基金筹集：是指由专门的社会保险管理机构按照社会保险制度所规定的计征对象和方法，定期向劳动者所在单位或劳动者个人征资社会保费的行为 4、社会保险基金管理：是为了实现社会保险的基本目标和制度的稳定运行对社会保险基金的运行条件、管理模式、监督管理进行全面规划和系统管理的总称，是社会保险基金制度安全运行的核心环节， 5、社会保险基金监管：是国家授权专门机构对社会保险及基金收缴、安全营运、基金保值增值等过程进行监督管理，以确保社会保险基金正常稳定运行的制度和规划体系的总称。 6、缺口管理政策：对未来一定期限内的利率水平预测基础上调整相应期限内资金缺口的状态和大小，规避利率风险，以维持或提高收益水平。 7、社会救助基金：是国家为实施社会救助制度，通过各种渠道所建立的、法定的、 专款专用的资金。 8、社会保险水平：是指一定时期一国或地区的社会成员存在社会保险的高低程度。 9、可分散风险：是指由于某种原因而对单个证券造成损失的可能性。 10、现收现付制：按照一个较短时期（通常是一年）内收支平衡的原则确定费率，筹集社会保险基金，即按照本预算期内社会保险费收入仅仅满足本预算内社会保险金支付的需要，“以收定支，略有结余”。 11、远期合约：指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量的某种 资产的合约。 12、变动比率投资策略：是指根据当时的金融市场上的资产价格，将社会保险基金 按照一个恰当的比率分别投资于债券，股票和其他领域。并 根据基金价格的变化夹调整投资组合中的资产的比率 13、定期合约： 是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量的 某种资产的合约，包括定期外汇，定期利率，定期黄金 14、金融机构： 又称金融中介机构，金融体系的融资活动分为直接融资和间接融资 15、金融风险： 金融变量的各种可能值偏离其期望值的可能性及其幅度 16、精算：以概率论和数理统计为基础，综合运用人口学、社会学和经济学等相关学科知识，对风险事件进行评价，对各种财务保障方案未来的收支和财务状况进行评估，是以各类财务保障方案能够稳定运行的数量工具。 效率性原则，公平性原则，稳定性原则，收支平衡原则。 8、社会保险筹资手段有哪些？ ?（1）社会保险税 ??? （2）社会保险费 ?（3）统筹基金账户制 10、社会保险基金支出有哪些？ ?（1）社会保险金支出 ? ?（2）社会救助支出 ? ?（3）转移支出 ? ?（4）往来业务支出 ?? ?（5）后备基金 ? 优点：制度易建，给付及时。调整灵活，无通货膨胀之忧，再分配功能较强。 ???缺点：难以应付人口老龄化挑战收入替代具有刚性可能诱发代际矛盾。 ??（1）基金的收益方式 ? （2）流动性要求 ?? （3）投资期限 ?? ?（4）监管规则 ? ?（5）税收因素 1、确定投资目标：a.风险目标b收益目标 2、明确投资约束：a流动性要求b投资期限c法律法规要求 3、制定投资政策和策略：a撰写投资策划书b确定投资策略 4、资产配置：战略资产配置。 5、投资业绩的评估：a业绩衡量b业绩分步c业绩评价 14、养老保险基金投资对金融工具的影响 ①养老保险基金投资促进了具有担保期限的固定收入的金融工具的发展 ②养老保险基金投资促进了商业保险产品的创新与发展 ③养老保险基金投资促进了其他金融产品的创新与发展 15、社会保险基金征税制的优缺点。 优点：税率统一对于实行公平负担、待遇平等的社会保障目标有直接促进作用。 缺点：对于发展中的大国，尤其是像中国这样一个国家财力有限、地区发展很不平衡的国家，征税可能导致所筹资金逆向流动、保险待遇与地区经济水平不相适应的现象。 16、社会保险基金发展对金融体系的作用是什么？ 促进证券投资基金的发展 促进各种专业形式的专业基金管理公司的发展 社会保险基金特别是补充养老保险基金的发展促进人寿业的发展 养老基金的发展还会促进投资顾问等金融服务业的发展 17、编制社会保险预算的原则？ 答：全面性原则；独立性原则；政策性原则；专用性原则。 18、简要分析传统的社会保险制度的弊端。