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记帐 凭证经审核后可记帐，记帐过程就是把已审核过的凭证记入各类明细帐和总帐。各类明细帐如普通明细帐、部门帐、往来帐、银行帐（银行未达帐）等；各类总帐如汇总帐、数量汇总帐和复币汇总帐。每个月记帐的次数没有限制，可以只记一次，也可以分多次记，经过记帐处理后的凭证不能再被修改。 结帐 当一个月的会计业务处理完毕，应进行结帐，为下个月的凭证处理作好准备。在结帐后不能录入本月凭证，在遇到下列情况下不能通过结帐： l????????? 本月尚有未记帐凭证 l????????? 上月尚未结帐 结帐有月结和年结之分，如果结帐日期为12月份、则软件自动作为年结对待。在年结时，软件将所有科目、往来单位和部门的余额全部转至下一年，作为下一年初余额，并且在进入下一年的帐本时，首先要求进行年初初始化，以重新选择核算方法、设置科目等等。月结时，只要月结时间确认后即可 。 三、帐簿查询打印 查询打印是日常帐务窗口中的第三个主菜单，在查询打印菜单中有以下的12个子菜单： ⑴明细帐；⑵日记帐； ⑶日报表；⑷总分类帐； ⑸科目余额表；⑹数量科目收付结存表； ⑺外币科目余额表；⑻会计科目表； ⑼往来帐；⑽其它分析表； ⑾帐页格式及打印设置；⑿自定义帐本套打格式。 1、明细帐 明细帐包括普通明细帐、多栏明细帐、固定资产明细帐、自定义多栏帐；其中多栏明细帐又有普通格式和费用类科目格式等四种格式之分。 2、日记帐 在日常帐务窗口“查询打印”菜单的“日记帐”子菜单中，共设立了3种日记帐：现金日记帐、银行日记帐和外币银行日记帐。如果您设置了多个现金或银行科目，将出现现金/银行科目列表要求您选择科目，然后要求确定日期范围、是否包括未记帐凭证、是否包括原始单据。 3、日报表 日报表是一定时间范围内所发生的各个科目的借贷发生额及余额，具体操作方法和日记帐相似，只是不需要选择科目。日报表有两种形式，现金银行日报表和其它科目日报表，现金银行日报表主要用于统计某日资金铁结存及流存情况；其它日报表则用于统计所有科目在某段时期内所发生的借贷金额，同时也可以统计在某个具体的时刻所有科目的当前余额。 4、总分类帐 通过查询总分类帐可以查询到所有总帐科目各个月份的借贷方发生额、累计发生额及余额情况。选择“查询打印”菜单中的总分类帐命令，首先需要选择科目代码，帐簿窗口将显示该科目1月至已结帐月份每个月的借贷方发生额、借贷累计发生额。窗口下方有 “其它科目”、“连续打印”、“打印”、“退出”等按钮可以使用，以便在不退出窗口的情况下直接切换到其它科目。 5、科目余额表 科目余额表是比较重要的一个表，通过本功能可查询任一个月所有科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额、借方累计发生额、贷方累计发生额、期末余额等。查询窗口中有“筛选”、“打印”、“其它月份”等键可用，若要查明细科目，可用鼠标右键功能，可选择展开下级子科目或展开所有子科目等，以查看下级科目 。 6、收付结存表 收付结存表格式同“科目余额表”，只是表中数据为数量而非金额，表中只显示数量类科目。 7、外币科目余额表 外币科目余额表可以查询所有复币类科目该月的外币月初余额、借方发生、贷方发生、借方累计、贷方累计及本月余额。 8、会计科目表 点击菜单后将列出所有会计科目，内容和“初始设置”中的“会计科目设置”相似，也可供打印。 9、单位往来帐 将在后面的“单位往来帐”子模块中进行说明。 10、帐页格式设置 四、辅助管理 辅助管理是日常帐务窗口中的第四个主菜单，在辅助管理菜单中有以下的十个子菜单： ①会计科目更改；②部门设置； ③往来单位设置；④往来个人设置； ⑤摘要库维护；⑥结算方式设置； ⑦外币设置；⑧汇率变更； ⑨预算管理；⑩满页打印维护。 部门核算 ? 帐务处理系统中的部门核算用于需要核算到部门的企业。部门核算中所需数据全部取自“日常帐务”子模块，在执行“日常帐务”的记帐过程中，系统把记帐凭证中与部门核算有关的每笔业务提取出来，以供部门核算的需要。 单击“帐务处理系统”窗口中的“部门核算”，进入“部门核算”窗口，部门核算窗口中的功能以部门帐的查询和统计为主，窗口中主要包括部门明细帐和部门汇总表两个主菜单。在“部门明细帐”菜单下有三个子菜单：①部门明细帐；②某科目各部门日报表；③部门总分类帐。在“部门汇总表”菜单下有四个子菜单：①某科目各部门余额表；②某部门各科目余额表；③某科目各部门收付结存表；④某部门各科目收付结存表。 往来帐管理 ? 通常往来帐管理在企业财务中是一个非常重要的环节，这主要包括与其它会计核算单位之间的应收、应付和预收、预付等经济业