境外投资项目管理.ppt

五 项目审核要点 （一）所需材料 1、项目单位的请示文件 2、项目申请报告 3、信息报告确认函（并购类项目） 4、公司董事会决议或相关的出资决议 5、证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件 31 五 项目审核要点 （一）所需材料 6、银行出具的融资意向书 7、投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件 8、国资企业出具国资委意见 9、其他材料 32 五 项目审核要点 （二）项目申请报告审查 1、投资方情况：1、主要投资方基本情况；2、主要投资方的财务状况及基本经营情况 ；3、其他投资方简要情况 2、项目背景：外方合作者基本情况；投资方如何介入项目；投资方对外考察、尽职调查、与外方谈判、其他竞争投资 3、项目内容：1、建设内容或收购方案；2、主要产品及目标市场；3、财务效益指标 4、项目合作及资金情况：1、项目合作方案；2、项目资金运用；3、项目资金筹措 33 五 项目审核要点 (三）需要注意的几个问题 境外设立公司的项目； 项目实施主体问题； 省级权限项目信息报告的批复； 实物出资和机电产品出口。 境外投资人民币结算 34 结 束 35 境外投资项目管理 1 1 境外投资项目管理的政策体系 2 构成境外投资项目管理的政策体系的法律和政策： 1、《国务院关于投资体制改革的决定》及2004年本的《政府核准的投资项目目录》 2、国家发改委《境外投资项目核准暂行管理办法》（第21号令）;省发改委2005年发布了《山东省发改委关于境外投资项目核准暂行管理办法的通知》 3、《关于对国家鼓励的境外投资重点项目给予信贷支持政策的通知》、《关于建立境外投资重点项目风险保障机制有关问题的通知》、《国家发展改革委关于完善境外投资项目管理有关问题的通知》 1 境外投资项目管理的政策体系 3 构成境外投资项目管理的政策体系的法律和政策： 4、2009年国家发改委发布的《国家发展改革委关于完善境外投资项目管理有关问题的通知》（发改外资[2009]1479号）；2011年国家发展改革委发布的《关于做好境外投资项目下放核准权限工作的通知》（发改外资[2011]235号）和《地方重大境外投资项目核准登记实施细则》以及期间国家和省里陆续出台的补充完善性规章制度和政策。 5、2011年关于印发《大陆企业赴台湾地区投资管理办法》的通知 1 境外投资项目管理的政策体系 4 2 境外投资项目管理程序 5 （一）核准范围 投资主体：中华人民共和国境内各类法人及其通过在境外控股的企业或机构； 行为：在境外（香港、澳门、台湾等适用）通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动； 方式：新建、购并、参股、增资、再投资。 2 境外投资项目管理程序 6 （二）境外投资项目类型及核准权限 境外投资项目分为资源开发类项目和非资源开发类； 国家发展改革委核准:中方投资额3亿美元及以上的资源开发类、中方投资额1亿美元及以上的非资源开发类境外投资项目； 省级发展改革部门核准：中方投资额3亿美元以下的资源开发类、中方投资额1亿美元以下的非资源开发类境外投资项目。 2 境外投资项目管理程序 7 （二）境外投资项目类型及核准权限 1、前往台湾地区投资的项目； 2、前往未建交、受国际制裁国家，或前往发生战争、动乱等国家和地区的投资项目； 3、涉及基础电信运营、跨界水资源开发利用、大规模土地开发、干线电网、新闻传媒等特殊敏感行业的境外投资项目 不分限额由国家发展改革委核准或报国务院核准。 2 境外投资项目的管理程序 8 （三）项目核准条件 1、符合国家法律法规和产业政策，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反国际法准则； 2、符合经济和社会可持续发展要求，有利于开发国民经济发展所需战略性资源；符合国家关于产业结构调整的要求，促进国内具有比较优势的技术、产品、设备出口和劳务输出，吸收国外先进技术； 3、符合国家资本项目管理和外债管理规定； 4、投资主体具备相应的投资实力。 2 境外投资项目管理程序 9 （四）项目申报材料 项目申请报告； 投资主体针对境外投资活动出具或获得的重要法律文书； 需要提供的其它证明材料。 2 境外投资项目管理程序 10 （五）项目核准程序 境外投资项目 境外外收购或竞标类项目 建设类项目 2 境外投资项目管理程序 向国家发改委、省发改委报送信息报告 国家发改委或省发改委出具