银行-融资租赁公司合作模式.pdf

1 商业银行对公业务研究报告 公司业务创新研究与操作实务 2014年5 月 实地调研 深度访谈 第49 期 案例分析 本期视点：商业银行开展融资租赁业务的方式和流程 北京佰瑞管理咨询有限公司 1 本期专题：商业银行开展融资租赁业务的方式与流程 【研究背景】 金融租赁是与银行信贷、直接 （债务和股权）融资、信托、保险并列的五大 金融形式之一，其在促进企业技术设备更新换代、防范金融风险、改善企业现金 流、提高企业资金利用效率方面具有独特作用。在西方发达国家，金融租赁已成 为仅次于银行信贷之后的第二大债权融资方式。 当前，随着金融体制改革的不断深化，金融脱媒和利率市场化步伐加快，传 统银行信贷在社会融资总量中的比重逐步下降，银行业的传统发展模式面临挑 战，客观上要求银行不断拓展新业务领域和新业务范围。而金融租赁作为新兴的 融资方式，在我国金融市场的影响渐趋强劲。“十二五”期间，我国经济增长方 式加快转变，经济结构加快转型，扩大内需战略深化实施，国内市场潜力巨大， 蕴藏着大量的融资租赁需求。 金融租赁作为金融业中的朝阳产业，也是商业银行重要的中间业务和利润来 源。加强银租合作是金融同业合作的重要组成部分，将衍生出应收租金保理、代 收代付、财务顾问、账户监管、代理保险等一系列综合金融服务。 整体来看，我国商业银行发展金融租赁业务具有重要的意义：一是有利于银 行发挥资金优势，实现多元化经营；二是有利于银行拓宽资金渗透领域，扩大客 户基础；三是有利于扩大商业银行的中间业务收入比例，增加银行盈利空间；四 是有利于降低银行流动性风险信用风险和资产处臵风险；五是有利于降低银行管 理成本，获取信贷的规模效益。 出于这样的背景，本期专题将对我国融资租赁业务的概念、发展历程、现状、 市场参与主体及格局、发展前景，以及我国商业银行开展融资租赁业务的现状、 内容、收益以及存在的问题等做详细的介绍，并通过案例的形式加以进一步分析， 通过总结，得出商业银行开展银租合作的模式选择、业务切入点、操作要点以及 2 风险管理策略。 【研究思路】 【研究结论】 本文通过对我国融资租赁业务的现状、市场参与主体、格局、发展前景，以 及我国商业银行开展融资租赁业务的现状、模式、收益以及存在的问题等因素的 分析，可以看出，目前，我国商业银行开展融资租赁业务主要有两种方式：一是 自身设立金融租赁公司，二是与金融租赁公司进行合作。但是，由于商业银行设 立金融租赁公司具有严格的要求，获取相关牌照难度较大。而开展银租合作，则 是任何商业银行均可以做到的，因此具有更强的实际操作性。整体来看，商业银 行开展银租合作业务的要点为： 第一，商业银行支持租赁公司最主要的方式，是为租赁项目提供融资。租赁 项目融资包括“贷款业务”和“保理业务”，以及其变通方式“结构性融资”。 第二，在业务的切入点上，商业银行可以从以下几方面开展同金融租赁公司 的业务合作：以信贷、帐户结算、租赁信贷资产证券化等为主的负债合作；以项 目贷款、租赁项目质押贷款、担保、杠杆租赁业务等代表的资产业务合作；债券 承销等资产管理业务合作；咨询、代理、委托租赁资金监管等中介业务合作。 3 第三，在操作要点上，商业银行开展银租合作业务，需要在客户准入、期限 及费率、担保、账户管理、贷后管理、催收程序上，设臵相应的标准，以便保证 业务的规范。 第四，商业银行开展银租合作业务，面临着市场风险、信用风险、操作风险 和法律风