复旦大学外埠差旅费报销办法.doc

复旦大学外埠差旅费报销办法 第一章 总则 为加强外埠差旅费支出的管理，规范外埠差旅费的报销标准与程序，依据《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》（财行[2006]313号）、《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题的解答》（财办行[2006]30号）和《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答（二）》（财办行[2007]49号），以及《复旦大学财务管理条例（试行）》的有关规定，结合学校实际制定本办法。 本办法适用于下列人员外埠差旅费的报销： 校内各院、系、所、中心、科技创新平台和哲学与社会科学创新基地，各机关、后勤部处，附属中小学等单位（以下简称各单位）因公赴外埠出差的教职工与学生（以下简称出差人员），在出差期间发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费； 回乡探亲教职工（以下简称探亲人员）的城市间交通费、中转住宿费； 从外埠调入学校的工作人员及其随行人员（以下简称调入人员）的城市间交通费、中转住宿费、伙食补助费、公杂费和行李、家具等托运费。 各单位应加强管理，建立健全必要的出差审批管理制度。严格控制出差规模，压缩出差人数和出差天数。出差人员要认真完成所承担的出差任务，并严格执行本办法的各项规定，节约差旅费开支。 第二章 出差申请、审批、借款与报销程序 无论使用何种经费，所有出差人员每次出差前均必须填写“复旦大学出差报告表”，提出出差申请。填写出差报告表时，必须明确写明所有出差人员姓名、具体出差地点和具体出差原因、出差时间等内容。 出差人员提出出差申请后，按下列程序办理审批手续： 出差人员所在单位的处级负责人或处级分管领导，就是否同意派遣其出差和出差时间予以审批签字，并加盖单位公章； 使用院、系、部、处等单位经费出差的，由承担出差经费的单位负责人或分管负责人，就是否同意出差路线并承担出差经费予以审批签字，并加盖单位公章。使用项目经费出差的，由项目负责人就是否同意出差路线并承担出差经费予以审批签字。 出差人员可以在出差前携带内容完整、审批手续完备、签名和印章齐全的“复旦大学出差报告表”和经费结算凭证，到财务处预借部分外埠旅费（也可在返沪后携带出差报告表，按本办法第九条的规定直接办理报销手续）。预借金额由财务处根据本办法规定的开支标准，并本着合理、必需的原则核定。 出差人员在办理借款手续时，应填写“复旦大学暂付款借款单”。财务处对出差人员填写的“复旦大学出差报告表”、经费结算凭证和“复旦大学暂付款借款单”审核无误后，向出差人员办理付款手续。 出差人员在从外埠返沪后，应及时到财务处办理外埠差旅费报销手续。对于没有及时核销差旅费借款时间超过6个月的出差人员，财务处有权停止对其办理新的差旅费借款手续，并冻结相关经费项目。 出差人员在办理报销手续时，应填写“复旦大学外埠差旅费报销单”。并由承担出差经费的单位负责人或项目负责人审批签字。但如果项目负责人出差，则必须由项目负责人所在单位的负责人审批签字。然后携带外埠差旅费报销单、差旅费单据或报销凭证、经费结算凭证，由财务处负责审核报销。 回乡探亲人员不得预借差旅费，而是应在返校后直接填写“复旦大学教职工探亲申请审批表”和“复旦大学外埠差旅费报销单”，并经人事处分管领导审批签字后，携带有关报销单据到财务处办理报销手续。 调入人员应在学校人事处办理完报到手续后，填写“复旦大学外埠差旅费报销单”，经人事处分管领导审批签字后，携带有关报销单据到财务处办理报销手续，经费由学校统一承担。 第三章 城市间交通费 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分原则上自理。 各类出差人员的城市间交通费用，在报销时应遵守下列标准： 内容 飞机 火车 轮船 长途汽车 副部长及相当职务人员 头等舱 软座/软卧 一等舱 凭据报销 正副教授及相当技术职称人员；行政后勤机关处级干部 普通舱 软座/软卧 二等舱 凭据报销 其余人员 普通舱 硬座/硬卧 三等舱 凭据报销 副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐飞机头等舱、火车软席或轮船一等舱。 各单位应从严控制出差人员乘坐飞机。因出差路途较远或出差任务紧急的，方可乘坐飞机。 乘坐飞机的出差人员在报销机票费用时，财务处原则上按机票票面价格报销。但如果出现出差人员按折扣价购票，而机票依旧显示原价的情况，出差人员应如实将折扣价格填列在“复旦大学外埠差旅费报销单”中，并按折扣价报销。 出差人员购买电子客票的，报销时凭国家税务部门统一监制，并盖有售票单位财务或发票专用章的“航空运输电子客票行程单”办理报销手续。 乘坐普通列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，普通列车按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助；可以乘坐