公务人员公积金制度投资安排-退休基金会.pptVIP

銀行存款組合 1. 設立及管理 根據第15/2006號行政法規，銀行存款組合由退休基金會負責設立及管理 2. 銀行存款組合的投資目標 在最低利率風險的情況下保障資本 3. 銀行存款組合的性質 由不同存款期的澳門幣銀行存款構成 以一年為最高的存款期，原則上不超過下一個投放供款轉換日 定期存款不會少於銀行存款組合總值的百分之九十五 存放於每一銀行的存款不得超過銀行存款組合總值的百分之三十 存放的銀行必須獲許可於澳門經營相關業務，並獲得不低於特定的信貸評級 4.1 銀行存款組合的運作模式(1) 把銀行存款組合的資產單位化 4.2 銀行存款組合的運作模式(2) 如供款人選擇將供款投放於銀行存款組合，退休基金會將為供款人認購銀行存款組合的出資單位 認購的出資單位數目= 投放於銀行存款組合的金額 ? 當時 的出資單位價格 5.1 銀行存款組合的運作-認購例子 5.2 銀行存款組合的運作-認購例子(續) 5.3 銀行存款組合的運作-認購例子(續) 最新的出資單位價格 = MOP7,024 ? 700 = MOP10.0342 5.4 銀行存款組合的運作-認購例子(續) 5.5 銀行存款組合的運作-認購例子(完) 6. 銀行存款組合的運作-贖回例子 假設A供款人不久後離職並申請結算帳戶 假設最新的出資單位價格 = MOP10.0400(計算方法如第9張投影片) A供款人的累積出資單位價值= MOP10.0400 x 199.6591 = MOP2,004.57 7. 管理銀行存款組合的費用 管理組合的行政費用由退休基金會負責 倘有的銀行手續費用則由供款人承擔 供款投放方式 供款投放方式(1) 根據第15/2006號行政法規，每一投放供款項目的金額須佔整體帳戶結餘或整體月供款總額的百分之十或其倍數 供款投放方式(2) 整體帳戶結餘包括： 移轉價值、金錢補償及特別供款 轉換日擁有的全部帳戶的總結餘 整體月供款包括： 供款人未來每月的個人供款 政府未來每月供款 供款投放方式- 例子 供款投放方式- 例子續(正確填寫) 供款投放方式- 例子完(不正確填寫) 供款投放方式- 不正確填寫的後果 供款人應小心地在有關表格填上供款投放的百分比分配 如果供款人沒有填上或沒有正確填上供款投放的百分比分配，相關的整體帳戶結餘或整體月供款將被投放於銀行存款組合 謝謝各位！ * * (a) 銀行存款組合出資單位數目 (b) 銀行存款組合出資單位價格 相應的出資單位價值= (a) x (b) (一) 認購出資單位 出資單位價格 = MOP10.0000 (銀行存款組合初始設立時) 700 7,000 120 1,200 C 160 1,600 B 100 1,000 A 能認購的 出資單位數目 第一個月投放銀行存款組合金額 MOP 供款人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2,000 乙 1,800 丙 1,700 丁 7,000 存款金額 (MOP) (二) 所有供款被存入銀行 銀行 總金額 1,500 甲 (三) 第二次認購前計算最新的出資單位價格 假設所有存款在第二次認購前賺取的利息= MOP24 銀行存款組合總淨值 = 本金 + 已賺取利息 = MOP7,000 +MOP24 = MOP7,024 已認購出資單位數目 = 700 (四) 第二次認購出資單位 最新的出資單位價格 = MOP10.0342 697.6138 7,000 119.5909 1,200 C 159.4546 1,