采购、付款审批制度(2016.05.10)预案.pdf

宁波明日控股有限公司 采购申请及货款支付审批制度 为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。 一、厂家购入商品车、配件、原厂用品货款支付审批流程 （一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。 （二）货款支付审批流程： 经办人填制 部门经理 财务主管 总经理 《付款申请单》 审核 审核 审批 （三）审批权限： 经子公司经办人、部门经理、财务主管、总经理四人签字后即可向厂家账户直接支付。 二、外采商品车货款支付审批流程 （一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。 （二）需与对方签定采购合同、协议或互换协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集 团财务管理中心备案。 （三）货款支付审批流程： 经办人填制 销售经理 财务主管 总经理 《付款申请单》 审核 审核 审核（批） 对应分管总 财务总监 总裁 监审核（批） 审核（批） 审批 （四）货款支付审批权限： 1、单笔支付金额在20 万元以内的，总经理审批即可。 2 、单笔支付金额在20 万元以上，50 万元以下的，对应分管总监和财务总监共同审批 即可。 3、单笔支付金额在50 万元以上的，需经财务总监审核，总裁审批。 三、试乘试驾车货款支付审批流程 （一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。 1 宁波明日控股有限公司 （二）在申请购买试乘试驾车时，需提供各品牌厂家商务政策通函（通知），并将函（通知） 抄送集团财务管理中心、行政管理中心备案。 （三）货款支付审批流程： 经办人填制 销售经理 子公司行政人 财务主管 《付款申请单》 审核 事主管审核 审核 审核 总经理 集团行政总监（或 财务总监 总裁 审核 经理）审核 审核 审批 （四）、审批权限： 各子公司试乘试驾车采购必须最终经总裁审批后方可采购。 四、外采配件货款支付审批流程 （一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。 （二）长期定点采购的，需与对方签定采购合同或协议，并将合同或协议抄子公司财务部 并经集团财务管理中心备案。 （三）采购审批流程： 经办人填制 服务经理 财务主管 总经理 《采购申请单》 审核 审核 审批（核） 对应分管总 财务总监 总裁 监审批（批） 审核 审批 （四）货款支付审批流程： 经办人填制 服务经理 财务主管 总经理 《付款申请单》 审核 审核 审批（核） 对应分管总 财务总监 总裁 监审批 （核）