公司财务报销制度研讨.docVIP

财务报销制度 第一章、总则 一、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出规范公司的会计核算工作财务报销行为发挥财务在公司经营管理中的作用， 凡公司招待费、差旅费、费、其他费用的报销均按此制度要求执行　 本制度适用公司全体员工费用报销及流程费用报销的原则：费用报销费用发生过程中，原则上需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承相关责任当事人应费用发生过程中充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财剔除的部分支出，原则上不予，由当事人自行负责。 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用统一规范粘贴分类粘贴，便于归类计算和整理。当事人在填写“”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，填写齐全，并签署自己的名字， “”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。报销报销人整理报销单据并填写单→ 须入库手续的→出纳复核→主管会计审核→总经理审批→到出纳处报销费用报销差旅费差旅费办公费、低值易耗品等报销管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司集中购置,并指定专人负责。办公用品低值易耗品的购置由购买，必须有正式发票， xLqR2}P, ?业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。须取得用餐酒店正式发票，并附上《业务招待申