投资管理制度(五).docVIP

某科学研究院（集团） 投资管理制度  目 录 第一章 总则 1 第二章 组织和职责 1 第三章 投资原则 2 第四章 投资决策管理 3 第五章 投资过程管理 5 第六章 投资结果评价和管理责任 5 第七章 附则 6 投资管理制度 总则 为了规范集团和权属公司的投资行为，强化对投资活动的管理，实现投资结构最优化和综合效益最大化，根据相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。 投资管理是指集团对本部及权属公司的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程的管理。 投资管理遵循保护投资者权益，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康发展。 项目管理是投资管理的主要形式，论证、审批、监控是投资管理的主要内容。 本制度中除特殊注明之外，“集团”是指某院集团， “权属公司”是指某院集团拥有实际控制权的下属企业和公司。 本制度适用于集团和权属公司。 组织和职责 院投资决策委员会是集团投资决策和管理的最高权力机构，负责集团投资项目的审批和权属公司投资项目的审批。 投资决策委员会的构成：院投资决策委员会由下列人员构成：院长、党委书记、总会计师、投资管理部部长、财经审计部部长、其他相关职能部门人员和外聘专家等。 集团设投资管理部，投资管理部是集团实施投资管理的职能部门，其主要职责包括： 主持制定年度投资计划； 集团投资项目的策划、论证与监管； 负责权属公司投资项目的审查、报批和备案。 权属公司董事会负责在权属公司股东大会授权范围以内项目的审批。 权属公司经营层负责授权范围以内项目的审批。 集团财务审计部门负责对投资项目进行定期和不定期的审计。 投资原则 本规定所指投资分对外投资和对内投资两部分： 对外投资指将货币资金以及经评估后的机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权等无形资产作价出资所进行的各种形式的投资活动。 对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新、设备改造以及购置或建造大型的机器、设备等投资活动。 集团及权属公司的投资方式包括： 直接或间接投资 资金或实物投资； 资源性投资及无形资产投资。集团及应制定本企业中长期规划和年度投资计划的投资 权属公司年度投资计划以外的项目； 权属公司项目总投资生产经营性项目在XXXX万元以上； 权属公司项目总投资非生产经营性项目在XXXX万元以上； 权属公司的所有对外投资与合作项目。 集团直接投资的项目。 实行备案制的投资项目包括： 权属公司年度投资计划以内，项目总投资生产经营性项目在XXXX万元以下； 权属公司年度投资计划以内，项目总投资非生产经营性项目在XXXX万元以下。 投资项目审批原则： 符合国家产业政策以及集团的长期发展规划经济效益良好； 法律手续完善； 上报资料齐全、真实、可靠；与企业投资能力相适应。：项目可行性研究报告；投资项目的投资；有关合同、（协议）草案； 有关合作单位的资信情况； 政府的有关许可文件； 集团投资管理部在收到项目报批的全部资料后，应组织有关部门 集团内的项目投资管理实行投资、经营和监管相结合的原则。投资单位对投资项目按照项目管理方式指定项目负责人，做到责、权、利相对等，确保项目按计划实施。 项目负责人应定期将项目进展情况向主管领导做出书面汇报。 权属公司的项目汇报材料，包括建设进度、工程质量、投资控制、安全、投达产情况等，应按月送达集团投资管理部备案。 集团投资管理部对权属公司的重大投资项目进行跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各方面的关系。 集团财务审计部门接受委托，定期或不定期对集团职能部门和权属公司进行投资项目专项检查和审计，对违反本制度进行投资的行为和投资管理混乱的单位和责任人，提出处理意见或建议，报经集团领导批准后执行。 投资结果评价和管理责任 集团投资管理部根据项目可行性研究报告对投资结果进行评价。 集团外派董事应按照集团的审批决议，对投资项目决策表态，不得个人自行表态。 集团外派董事对投资项目存在问题故意隐瞒不报的，一经发现，集团将追究该董事的行政责任，造成重大损失的，要追究法律责任。 对投资项目因管理不善或用人不当致使企业资产流失、企业严重亏损或造成其它严重后果的，要追究相关责任人的责任。 对投资项目因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追究相关责任人的责任。 对投资项目的主管领导、负责人、监督人或其它工作人员违反本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失的要追究相关人员的行政及法律责任。 附则 本制度由集团投资管理部起草和修订，解释权归投资管理部。 本规定如有与相关法律、法规、规定相抵触的，应以相关法律、法规、规定为准。 本制度自投资决策委员会审批后发布施行。