工程款项支付管理流程探讨.doc

工程类款项支付管理流程 （意见征询稿） 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人  目的及范围 1.1目的：为规范工程类款项支付流程，保证合同履约严谨性，提高资金使用效率与时间价值。 1.2范围：适用于集团下辖各公司所有开发项目工程类款项（包括工程施工、材料设备）的申请、审核、批准与支付流程。 术语和定义 2.1“工程类款项”支付：指土石方工程、地基与基础工程、主体建安工程、内外装饰装修工程、机电配套工程、社区管网工程、园林景观工程、工程监理、工程检验检测类（但不含勘察设计类）以及材料设备供货（安装）类的预付款、进度款、结算款等款项的支付。 2.2“工程类款项”支付程序：上述款项由(或材料设备供应商)根据相关合同条款、履约进度、实际产值等为依据，提出工程类款项的支付申请，经监理公司审核，由建设单位的工程管理部按照授权手册规定组织经办完成审批手续后，交由财务管理部根据当期整体资金计划安排具体进行支付。 职责 部门/岗位 在本流程中的职责 成本控制部 1 负责收集并根据合同条款审核工程管理部提交的资金计划； 2 审核工程管理部提交的工程类款项付款申请资料的完整性； 3 负责复核现场进度节点的完成情况，并根据完成情况审核工程类款项的实际产值； 4 负责根据合同条款约定的付款方式确定付款额度； 5 负责与工程类合作方核对实际产值与付款额度的准确性。 工程管理部 1 负责结合现场进度，根据合同付款条件提出资金需求计划； 2 负责收集施工单位上报的完整、合格的工程类款项支付申请资料并登记台帐； 3 负责现场审核工程类合作方上报的、经监理公司审核确认的履约进度及实际产值完成情况； 4 负责提出须在进度款中扣除的包含且不限于代扣水费和电费、罚款等应扣款项的凭据及金额； 5 负责向工程类合作方反馈付款申请的批准与支付情况。 财务管理部 1 负责根据授权及制度审核资金计划及资金支付申请随附凭证的完整性与合规性； 2 负责组织实施已批准付款申请的资金支付，并办理相关手续； 分子公司总经理 1 负责工程类资金计划的审核 2 负责权限内工程类款项支付申请的审核、批准 采购成本中心 1 负责工程类资金计划的审核，确保其准确性； 2 负责权限内工程类款项支付的备案或审核。 财务管理中心 1 负责收集并审核工程类资金需求计划； 2 负责权限内工程类款项支付的备案或审核； 3 负责统筹安排工程类款项资金。 集团分管领导 1 负责工程类资金计划的审核 2 负责权限内工程类款项支付申请的审核、批准 集团总裁 1 负责工程类资金计划的批准 2 负责权限内工程类款项支付申请的批准 审批程序 流程说明 流程节点 流程节点说明 流程输出 提出工程类款项支付申请（合作方） 5.1.1合作方： 5.1.1.1以上合作方按照合同条款，保质保量达到约定的付款节点后，及时填报《工程类款项付款申请报告》（附表1），并同时填写《分部工程进度单分部工程进度分部工程进度 记录名称 填报单位 原件流程存档 附表1 《工程类款项申请报告》 合作方 监理公司、工程管理部、财务管理部 附表2 《分部工程进度单 合作方 监理公司、工程管理部 附表3 《材料设备到货验收单》 合作方 监理公司、工程管理部 附表4 《工程款支付凭证》 监理公司 监理公司、工程管理部、财务管理部 附表5 《工程付款审批表（合同内且计划内）》 工程管理部 监理公司、工程管理部、财务管理部 附表6 《工程付款审批表（合同外或计划外）》 工程管理部 监理公司、工程管理部、财务管理部 附表7 《工程类资金计划》 成本控制部 成本控制部、财务管理部、采购成本中心 附件1： 工程款申请报告001号 致： 有限公司： 兹有贵公司与我公司签订的编号为 的《 合同》，￥ 元我公司完成 工作。本次恳请贵公司根据上述合同条款约定，向我公司支付款项￥ 元 拾万 仟 佰 拾 元整）。 本次申请款项占合同 ％累支付￥ 元 拾万 仟